??一、2024年預(yù)算執(zhí)行情況

??2024年是中華人民共和國成立75周年，是實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，是全面振興新突破三年行動的攻堅之年。全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話和指示批示精神，在縣委堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，推動積極財政政策適度加力、提質(zhì)增效，緊緊圍繞全面實施振興新突破三年行動，多措并舉拓展資金來源，加力提效強化支出保障，切實有效防范化解風(fēng)險，推動經(jīng)濟質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻了財政力量。

??（一）2024年預(yù)算收支情況

??1.一般公共預(yù)算收支情況

??全縣一般公共預(yù)算收入10.3億元（含一次性收入），同比增長26.9%；全縣一般公共預(yù)算支出27.86億元，同比增長0.5%。加減上級補助等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，當(dāng)年收支平衡。

??縣本級一般公共預(yù)算收入6.38億元（含一次性收入），同比增長68.7%；一般公共預(yù)算支出24.06億元，同比增長0.3%。加減上級補助等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，當(dāng)年收支平衡。

??2.政府性基金預(yù)算收支情況

??全縣政府性基金收入1.17億元，政府性基金支出1.82億元，加減上級補助及結(jié)余等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，當(dāng)年收支平衡。

??3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

??全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入21.3萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出21.3萬元，加減上年結(jié)余收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，當(dāng)年收支平衡。

??4.社會保險基金預(yù)算收支情況

??全縣社會保險基金預(yù)算收入5.29億元，社會保險基金預(yù)算支出5.38億元，加減上年結(jié)余收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，當(dāng)年收支平衡。

??（二）2024年地方政府債務(wù)情況

??截至2024年末，全縣政府性債務(wù)余額20.26億元，其中：新增債券12.82億元，再融資債券7.44億元。

??上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)是財政預(yù)計數(shù)據(jù)，決算時會有部分變化，具體情況將在決算匯編后，專題向縣人大常委會報告。

??二、2024年落實縣人大決議及財政重點工作情況

??按照縣十九屆人大三次會議決議及批準(zhǔn)預(yù)算，全縣各級財政部門嚴(yán)格貫徹落實中央決策部署和省、市、縣委工作要求，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常委會決議決定，持續(xù)提升財政“精算、精管、精準(zhǔn)、精細”水平，深入開展“進企業(yè)、進項目、進基層”活動，狠抓財政收支管理，強化財政資源統(tǒng)籌，增強重大任務(wù)保障，防范化解財政風(fēng)險，穩(wěn)步推進改革發(fā)展，扎實開展財會監(jiān)督，較好完成了各項工作任務(wù)。

??（一）推進財源建設(shè)，實現(xiàn)財政收入高質(zhì)量增長

??一是推動財源建設(shè)擴面提質(zhì)。探索建立完善稅收共治機制，提升稅收征管質(zhì)效。以強縣工程為抓手，深入推動產(chǎn)業(yè)振興，壯大稅源基礎(chǔ)。持續(xù)推進招大引強，加快培育新興財源，培育重點骨干稅源。加強重點行業(yè)、重大項目監(jiān)管，確保依法依規(guī)征收。壓實非稅收入征管部門責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)收執(zhí)罰行為，促進履職到位。二是積極盤活存量資產(chǎn)資源。全面開展資產(chǎn)資源清查，分類建立檔案。針對低效運轉(zhuǎn)、長期閑置的行政事業(yè)性國有資產(chǎn)，推進資產(chǎn)調(diào)劑和資源整合。強化行政事業(yè)性國有資產(chǎn)出租收入管理。三是向上爭資爭項促進發(fā)展。加強部門協(xié)調(diào)，積極協(xié)同向上爭取預(yù)算內(nèi)投資、債券、超長期特別國債、專項轉(zhuǎn)移支付等政策和資金，支持我縣重點、重大項目建設(shè)。

??（二）強化底線思維，促進財政可持續(xù)發(fā)展

??一是牢固樹立大統(tǒng)籌理念。堅持長期過“緊日子”，繼續(xù)壓減一般性支出、強化“三公”經(jīng)費預(yù)算管理。加強資金、資源、資產(chǎn)、資本統(tǒng)籌，加強各類財政金融工具統(tǒng)籌，發(fā)揮好財政的引導(dǎo)撬動作用。將壓減的支出和統(tǒng)籌的財力，按照規(guī)定支出領(lǐng)域進行統(tǒng)一調(diào)配使用，集中財力保民生、辦大事。二是兜牢兜實“三?！钡拙€。將“三保”支出放在預(yù)算安排中的優(yōu)先位置，堅持量入為出，強化保障能力，將落實中央、省、市和縣委、縣政府重大決策部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，加強“三保”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測，落實庫款保障機制。三是按照“防爆雷、控增量、減存量”要求，嚴(yán)格落實既定化債舉措。加快債券資金使用進度，強化債券項目收益歸集，發(fā)揮債券資金投資拉動作用。落實政府債務(wù)償還責(zé)任，通過按時還本和做大收入來源將政府債務(wù)率保持在合理區(qū)間，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。

??（三）調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，切實做好民生事業(yè)保障

??一是提高社會保障服務(wù)水平。撥付社保資金5.98億元，實現(xiàn)機關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金和困難群眾救助提標(biāo)擴面政策落實到位，保證高齡老人生活補貼、優(yōu)撫、殘疾人生活補貼等各類補助資金及時撥付。二是支持教育健康發(fā)展。撥付教育資金2.54億元，支持義務(wù)教育薄弱學(xué)校改善及教育教學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施提升和對全縣家庭困難生資助補助等，鞏固我縣教育均衡發(fā)展。三是提升基層衛(wèi)生健康服務(wù)能力。撥付衛(wèi)生資金1.83億元，支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)，提升農(nóng)村、社區(qū)等公共衛(wèi)生服務(wù)能力，推動衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。四是加大農(nóng)業(yè)領(lǐng)域投入。撥付涉農(nóng)資金4.98億元，用于耕地地力保護、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)社會化服務(wù)試點、財政專項扶貧、病死豬無害化處理、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、遼河退耕（林）還河補助等38個項目。五是促進公共文化服務(wù)事業(yè)發(fā)展。撥付文化體育資金0.2億元，不斷完善公共文化服務(wù)體系，保障全民健身活動開展，豐富群眾性文化活動。六是增強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費的保障。撥付村級運轉(zhuǎn)資金0.45億元，夯實村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障，以便更好地為村民提供服務(wù)。

??（四）走實改革之路，推動財政可持續(xù)發(fā)展

??一是推進省以下財政體制改革，穩(wěn)步建立權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡財政管理體制，鼓勵各鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展經(jīng)濟、壯大稅源，增加自主財力。全面完成14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)金庫撤銷任務(wù)，推動縣級進一步增強財政資金統(tǒng)籌能力。二是不斷拓展預(yù)算管理一體化系統(tǒng)使用功能，建立財政運行監(jiān)測評估體系和月報制度，多維度防范財政運行風(fēng)險。督促部門預(yù)算單位規(guī)范預(yù)算執(zhí)行行為，嚴(yán)格履行財務(wù)事項審批審核流程，做到專款專用。三是加強預(yù)算績效管理，組織實施重點績效評價。開展重大支出政策事前績效評估。大力推動績效評價結(jié)果實質(zhì)性應(yīng)用，形成評價結(jié)果與預(yù)算資金安排掛鉤機制。四是圍繞財政工作重點、難點問題，強化前瞻性政策研究，提高政策預(yù)測的精準(zhǔn)度、捕捉機遇的能力以及應(yīng)對的敏捷性，以促進上級決策的高效執(zhí)行。

??各位代表，過去一年財政工作取得的成績，是習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想凝心聚魂、正確指引的結(jié)果，是縣委、縣政府科學(xué)決策、堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，也是全縣人民團結(jié)一心、勇毅前行的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到，當(dāng)前財政經(jīng)濟運行仍存在較大困難和不足：財政收入持續(xù)增長基礎(chǔ)仍不牢固，剛性支出增長快，收支矛盾十分突出，財政緊平衡狀態(tài)短期內(nèi)難以改變；土地出讓收入不及預(yù)期，政府債務(wù)還本付息壓力大增，債務(wù)風(fēng)險不容忽視；財政庫款長期低位運行，“三保”壓力較大，支持保障經(jīng)濟發(fā)展力不從心等。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，積極采取有效措施，持續(xù)加以解決和改進。

??三、2025年預(yù)算

??2025年是實施“十四五”規(guī)劃的收官之年，也是鐵嶺縣全面振興新突破三年行動的收官之戰(zhàn)。在這一關(guān)鍵時期，我縣的財政部門肩負(fù)著至關(guān)重要的責(zé)任，我們要精準(zhǔn)執(zhí)行中央、省、市經(jīng)濟工作會議所作出的決策部署，積極回應(yīng)縣委的發(fā)展戰(zhàn)略和具體工作要求。以高質(zhì)量發(fā)展為首要目標(biāo)，以創(chuàng)新改革為重要動力，以培植財源為重要支撐，為構(gòu)建美好鐵嶺縣提供穩(wěn)固而有力的財政保障。

??2025年預(yù)算編制的基本原則是：一是加大統(tǒng)籌力度，科學(xué)編制收入預(yù)算。加強政府預(yù)算統(tǒng)籌、增量資源與存量資源統(tǒng)籌、財政撥款收入與非財政撥款收入統(tǒng)籌，提高預(yù)算管理完整性。堅持實事求是，科學(xué)測算收入預(yù)算，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與國家稅費政策相銜接，提高收入管理的科學(xué)性。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點。優(yōu)先保障“三?！敝С觯袑嵄Ｕ虾透纳泼裆?。平衡好促發(fā)展和防風(fēng)險關(guān)系，保障債務(wù)還本付息和防范化解金融風(fēng)險必要支出。集中財力辦大事，增強國家及省、市、縣重大戰(zhàn)略支出保障，全力支持實施全面振興新突破三年行動，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。三是厲行勤儉節(jié)約，堅持帶頭過緊日子。將過緊日子作為預(yù)算管理基本方針，嚴(yán)格落實中央過緊日子要求，壓減一般性支出，從緊安排必要支出，勤儉辦一切事業(yè)。四是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強化預(yù)算績效管理。聚焦健全現(xiàn)代預(yù)算制度，堅持財政“四精”要求，加強財會監(jiān)督，突出資金管理績效導(dǎo)向，強化績效管理激勵約束，確保財政資金安全規(guī)范有效使用。

??（一）一般公共預(yù)算草案

??全縣一般公共預(yù)算收入安排9.55億元，同比增長4%，上年剔除一次性收入因素后完成8.76億元；一般公共預(yù)算支出安排24.3億元（不含執(zhí)行中下達專項），同比增長5.8%。加減上級財力性補助等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，預(yù)算收支平衡。

??縣本級一般公共預(yù)算收入安排5.31億元，同比增長15.5%；一般公共預(yù)算支出安排21.81億元（不含執(zhí)行中下達專項），同比增長1.8%。加減上級財力性補助等收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出，預(yù)算收支平衡。

??（二）政府性基金預(yù)算草案

??全縣政府性基金預(yù)算收入安排1.87億元，政府性基金預(yù)算支出安排1.87億元，收支相抵后，預(yù)算收支平衡。

??（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

??全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排861萬元，為上年結(jié)余收入；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排861萬元，為解決歷史遺留問題及改革支出；收支相抵后，預(yù)算收支平衡。

??（四）社會保險基金預(yù)算草案

??全縣社會保險基金預(yù)算收入安排5.68億元，社會保險基金預(yù)算支出安排5.52億元，加減上年結(jié)余收入和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，預(yù)算收支平衡。

??四、2025年財政重點工作

??（一）持續(xù)增進財政保障能力

??一是依法依規(guī)、量質(zhì)并重做好財政收入組織調(diào)度，強化稅收收入對財政收入支撐作用。加強對重點執(zhí)收部門、重點非稅項目的調(diào)度和動態(tài)跟蹤，加大閑置及政府可處置資產(chǎn)盤活力度。二是積極爭取上級政策和資金支持，配合相關(guān)單位對接上級有關(guān)部門，吃透政策重點支持領(lǐng)域和資金投向，做實項目儲備，做細前期工作，提高申報質(zhì)量，加大爭取頻次，不斷提升項目的成熟度和競爭力，切實把上級政策的“含金量”變成發(fā)展的“實物量”。三是密切關(guān)注新增債券政策動向和全省債券發(fā)行計劃安排，千方百計爭取省新增債券分配傾斜。

??（二）加力提高財政支出效率

??一是將落實黨中央、國務(wù)院重大決策部署和省、市、縣重點工作作為財政支出保障的首要任務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行縣人民代表大會批準(zhǔn)的預(yù)算，非經(jīng)法定程序不得調(diào)整。二是堅持常態(tài)化“過緊日子”，嚴(yán)禁違反規(guī)定亂開口子追加一般性支出，嚴(yán)禁擠占、挪用上級專項資金，嚴(yán)禁出臺溯及以前年度的增支政策，強化“三公”經(jīng)費日常監(jiān)管。三是建立健全庫款流量預(yù)測體系，做好財力與資金匹配測算，提高庫款使用的精準(zhǔn)度。四是強化“四本”預(yù)算統(tǒng)籌銜接，合理確定一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的功能界限。

??（三）質(zhì)效并重提升財政管理水平

??一是不折不扣貫徹落實縣人大及其常委會有關(guān)預(yù)算決議和審查意見，有針對性地改進和加強財政預(yù)算工作。認(rèn)真辦理縣人大代表、縣政協(xié)委員議案、建議和提案，積極回應(yīng)代表和委員關(guān)心關(guān)切事項。二是做好財政體制改革后續(xù)工作，優(yōu)化“鄉(xiāng)財縣管”管理機制，共同推進財政改革和發(fā)展，實現(xiàn)財政資源的優(yōu)化配置，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的管理水平，為財政體制改革的深入推進奠定堅實的基礎(chǔ)。三是加強績效管理。落實主管部門和資金使用單位的主體責(zé)任，推進重點項目和政府購買服務(wù)項目績效評價。加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，強化績效閉環(huán)管理，切實實現(xiàn)績效管理與預(yù)算管理一體化。四是繼續(xù)做好財會監(jiān)督、政府采購、會計行業(yè)管理、政府投審等相關(guān)工作。

??（四）千方百計化解財政風(fēng)險隱患

??一是堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先位置，嚴(yán)格落實“三保”預(yù)算。加強“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)測，落實庫款保障機制，保障“三?！眲傂詢陡叮瑘詻Q兜牢“三?！钡拙€。全年“三?！敝С鲱A(yù)算安排110848萬元，其中：保民生39206萬元、保工資64542萬元、保運轉(zhuǎn)7100萬元。二是嚴(yán)格落實化債方案，加大“砸鍋賣鐵”、“過緊日子”力度，努力騰挪更多資金化債，堅決防止一邊化債、一邊新增。秉持系統(tǒng)觀念，對各類可能關(guān)聯(lián)傳導(dǎo)的潛在風(fēng)險高度警惕，積極協(xié)助有關(guān)各方預(yù)研預(yù)警預(yù)判，及早防范化解。三是強化財政資金的監(jiān)管，進一步完善財政資金監(jiān)管機制，加強對資金使用的全過程監(jiān)管，確保資金使用的合規(guī)性和有效性。加大對違規(guī)使用資金行為的查處力度，堅決防止資金浪費和挪用，確保財政資金發(fā)揮最大效益。

??（五）聚力打造財政干部隊伍

??將堅定支持“兩個確立”、堅決實現(xiàn)“兩個維護”作為政治原則和基本政治紀(jì)律，始終保持與以習(xí)近平同志為核心的黨中央的高度一致，提升戰(zhàn)略思維能力。持續(xù)加強正風(fēng)肅紀(jì)，全面推進不敢腐、不能腐、不想腐的體制機制。引導(dǎo)財政干部樹立并踐行正確的政績觀，致力于打基礎(chǔ)、利長遠、惠民生、得民心的實事。切實加強作風(fēng)建設(shè)，迅速果斷地執(zhí)行任務(wù)，統(tǒng)籌兼顧時效性和效果性，提升工作標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)定更高目標(biāo)，確保所有工作能夠經(jīng)受實踐和歷史的檢驗。確立正確的選人用人導(dǎo)向，激勵財政干部特別是年輕干部勇于擔(dān)當(dāng)、積極承擔(dān)重要職責(zé)，為全縣的全面振興發(fā)展識別、儲備和培養(yǎng)具有高素質(zhì)、專業(yè)化的干部隊伍。

??各位代表，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，不待揚鞭自奮蹄、搶抓機遇迎挑戰(zhàn)，以更加飽滿的熱情和更加務(wù)實的作風(fēng)，全力推進我縣各項事業(yè)的發(fā)展。我們將堅持科學(xué)發(fā)展觀，深化改革開放，加強和創(chuàng)新社會管理，確保經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定，為全縣的經(jīng)濟社會發(fā)展、維護社會大局穩(wěn)定貢獻力量！