根據(jù)《預(yù)算法》法律法規(guī)及我縣實際支出規(guī)模，面對極其嚴峻復(fù)雜的經(jīng)濟環(huán)境和連續(xù)出臺的全新財政政策，我們緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極推進“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”等政策措施。按照國家全面深化改革的總體部署，緊密結(jié)合財政經(jīng)濟形勢，堅持“依法理財、統(tǒng)籌兼顧”的原則，盤活財政存量，用好財政增量，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，科學合理的安排了2022年部門預(yù)算。具體安排如下：

　　（一）全縣收入來源

　　1．一般公共預(yù)算收入安排情況

　　2022年全縣一般公共預(yù)算收入安排69669萬元，比上年實際完成增加2719萬元，增長4%。稅務(wù)部門安排44884萬元，比上年實際完成減少3958萬元，下降8.1%；財政部門安排24785萬元，比上年實際完成增加6677萬元，增長36.87%。

　　稅收收入安排43184萬元，比上年實際完成減少3993萬元，下降8.46%；非稅收入安排26485萬元，比上年實際完成增加6712萬元，增長33.95%，稅收收入和非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重分別為62%、38%。

　　縣本級安排30722萬元，比上年實際完成增加4475萬元，增長17.05%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級安排38947萬元，比上年實際完成減少1756萬元，下降4.3%。

　　2．上級補助收入安排情況

　　2022年全縣上級補助收入預(yù)計為133423萬元，其中：返還性收入5013萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入125063萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入3347萬元。

　　3．調(diào)入資金安排情況

　　2022年為彌補財力不足，安排調(diào)入資金27200萬元。

　　4．上年結(jié)余安排情況

　　2022年為彌補財力不足，安排調(diào)入資金4700萬元。

　　上述三項收入合計234992萬元，為我縣2022年一般公共預(yù)算的收入來源。

　　（二）全縣支出安排

　　在收入來源確定的情況下，本著保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆脑瓌t，安排2022年總支出234992萬元，其中：

　　1.上解支出安排情況

　　按照現(xiàn)行財政體制和上級歷年上解政策，全縣共安排上解支出26792萬元。

　　2.一般公共預(yù)算支出安排情況

　　剔除上解支出后，全縣安排一般公共預(yù)算支出208200萬元，其中：縣本級安排183208萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級安排24992萬元。

　　縣本級2022年部門預(yù)算在編制形式上，繼續(xù)使用預(yù)算編制軟件，并采取部門預(yù)算統(tǒng)一編制模式；在編制內(nèi)容上，實行綜合預(yù)算，預(yù)算內(nèi)外收支全部統(tǒng)一管理；在編制方法上，摒棄基數(shù)加增長的傳統(tǒng)方法，工資福利等人員性支出按國家和省規(guī)定的工資標準據(jù)實核定，商品和服務(wù)支出實行定員定額管理，并進一步規(guī)范專項項目庫管理，將支出細化到具體項目，具體安排標準如下：

　　人員經(jīng)費安排標準按現(xiàn)有組織、人事部門審核通過的基本工資、津貼補貼政策執(zhí)行，公用經(jīng)費安排標準如下：

　?。?）日常公用經(jīng)費：按預(yù)算單位實有人數(shù)和對應(yīng)的分類分檔定額標準核定。商品和服務(wù)支出人均定額包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、接待費、會議費，按部門和單位性質(zhì)分類分檔分別執(zhí)行不同標準，其中：四大機關(guān)單位及園區(qū)在職人員安排5000元/人·年；行政單位在職人員安排3500元/人·年；按上級政策要求公安機關(guān)在職人員安排23650元/人·年；檢察院在職人員安排23000元/人·年；法院在職人員安排23600元/人·年；司法局在職人員安排18100元/人·年；全額撥款事業(yè)單位在職人員安排2000元/人·年；教育部門事業(yè)單位安排標準：教師學校根據(jù)鐵縣委發(fā)[2007]12號文件規(guī)定在職人員安排2000元/人·年，高中、職專每年分別補助6萬元，自收自支單位公用經(jīng)費定額不得超過全額撥款事業(yè)單位定額標準。凡是在新城區(qū)行政中心統(tǒng)一辦公的單位，按各單位在崗實有人數(shù)（由機關(guān)事務(wù)管理局提供的在食堂就餐實際人數(shù)）集中水電費，標準為每人每年集中500元，統(tǒng)一安排到機關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費預(yù)算中。在新城區(qū)行政中心辦公的財政未安排預(yù)算的人員也要在其主管部門集中扣繳水電費，標準為每人每年集中500元，安排到機關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費預(yù)算中。

　?。?）交通費：實施公務(wù)用車改革后，行政單位按照車改后保留的車輛編制數(shù)安排30000元/輛，事業(yè)單位按照實有車輛數(shù)安排30000元/輛，閑置和報廢車輛有編制也不予安排經(jīng)費。

　　人員公務(wù)交通補貼發(fā)放標準為：正縣級每人每月1040元，副縣級每人每月900元，正科級每人每月650元，副科級每人每月550元，科員級每人每月500元。

　?。?）辦公取暖費：在行政服務(wù)中心辦公的單位，由機關(guān)事務(wù)管理局統(tǒng)一支付，其他單位采取定額補助辦法解決。

　　（4）福利費：行政單位（含參照公務(wù)員管理事業(yè)單位）安排96元/人·年，事業(yè)單位安排36元/人·年。

　?。?）離休干部特需費：200元/人·年。

　?。?）離休干部活動費：地師級800元/人·年，縣團級600元/人·年，科級及以下500元/人·年。

　　（7）退休人員活動費：60元/人·年。

　　（8）臨時工工資。按照鐵嶺市社平工資標準執(zhí)行。

　?。?）獎勵金：即獨生子女父母獎勵費，每人每月5元，退休后每人每月10元。享受期限：在職職工在獨生子女已滿14周歲后不享受獎勵，退休后繼續(xù)享受。

　?。?0）職工住宅取暖費：按《關(guān)于縣直行政事業(yè)企業(yè)單位職工住宅取暖費實行貨幣化改革的通知》（鐵縣政辦發(fā)［2004］48號）和縣政府常務(wù)會議紀要（2012年第28期）規(guī)定，按照應(yīng)享受的取暖面積和補貼標準足額安排，隨職工工資按月發(fā)放。

　?。?1）住房公積金：縣直行政、全額撥款事業(yè)單位（含農(nóng)村中小學）按2018年12月末在職職工工資總額（扣除取暖費、差旅費、獨生子女費和已發(fā)放的住房公積金）的12%安排。

　　具體支出項目如下：

　　（1）一般公共服務(wù)支出安排16152萬元，同比減少1573萬元，下降8.87%，其中基本支出8666萬元，項目支出7486萬元。

　　（2）國防支出安排130萬元，同比增加15萬元，增長13.04%，均為項目支出。

　　（3）公共安全支出安排6327萬元（其中上級擬下達專項支出726萬元），同比減少95萬元，下降1.5%，其中基本支出4378萬元，項目支出1949萬元。

　?。?）教育支出安排31824萬元（其中上級擬下達專項支出1394萬元），同比增加918萬元，增長2.97%，其中基本支出24736萬元，項目支出7088萬元。

　?。?）科學技術(shù)支出安排87萬元，同比增加14萬元，增長19.18%，其中基本支出69萬元，項目支出18萬元。

　?。?）文化體育與傳媒支出安排1185萬元（其中上級擬下達專項支出58萬元），同比增加54萬元，增長4.77%，其中基本支出987萬元，項目支出198萬元。

　?。?）社會保障和就業(yè)支出安排62119萬元（其中上級擬下達專項支出14428萬元），同比增加6305萬元，增長11.3%。其中基本支出6462萬元，項目支出55657萬元。

　?。?）衛(wèi)生健康支出安排8026萬元（其中上級擬下達專項支出2670萬元），同比減少11240萬元，下降58.34%，其中基本支出1505萬元，項目支出6521萬元。

　?。?）節(jié)能環(huán)保支出安排158萬元（其中上級擬下達專項支出16萬元），同比增加7萬元，增長4.64%，其中基本支出142萬元，項目支出16萬元。

　　（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出安排5732萬元，同比增加6858萬元，增長593.77%，其中基本支出1181萬元，項目支出6832萬元。

　?。?1）農(nóng)林水事務(wù)支出安排15797萬元（其中上級擬下達專項支出10233萬元），同比減少17319萬元，下降52.3%，其中基本支出3619萬元，項目支出12178萬元。

　?。?2）交通運輸支出安排6350萬元（其中上級擬下達專項支出5116萬元），同比減少414萬元，下降6.12%，其中基本支出946萬元，項目支出5404萬元。

　?。?3）資源勘探電力信息等事務(wù)支出安排1000萬元，同比減少1000萬元，下降50%，均為項目支出。

　?。?4）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出安排141萬元，同比減少111萬元，下降44.05%，其中基本支出138萬元，項目支出3萬元。

　　（15）自然資源氣象等事務(wù)支出安排2941萬元，同比減少2273萬元，下降43.59%，其中基本支出2625萬元，項目支出316萬元。

　?。?6）住房保障支出安排1301萬元（其中上級擬下達專項支出1291萬元），同比增加1251萬元，增長2502%，其中基本支出10萬元，項目支出1291萬元。

　?。?7）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排987萬元，同比增加107萬元，增長12.16%，其中基本支出754萬元，項目支出233萬元。

　?。?8）預(yù)備費支出安排2000萬元，與上年持平，均為項目支出。

　?。?9）債務(wù)還本付息支出安排11330萬元（債務(wù)還本支出為8730萬元；債務(wù)付息支出為2600萬元），同比增加5630萬元，增長98.77%，均為項目支出。

　?。?0）債務(wù)發(fā)行費用支出安排50萬元，同比減少50萬元，下降50%。均為項目支出。

　　（21）其他支出安排33810萬元（其中上級擬下達專項支出1815萬元），同比增加14312萬元，增長73.4%，均為項目支出。

　　特此說明。