鐵嶺縣2021年部門預(yù)算編制說明

根據(jù)《預(yù)算法》法律法規(guī)及我縣實(shí)際支出規(guī)模，面對(duì)極其嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和連續(xù)出臺(tái)的全新財(cái)政政策，我們緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極推進(jìn)“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”等政策措施。按照國(guó)家全面深化改革的總體部署，緊密結(jié)合財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，堅(jiān)持“依法理財(cái)、統(tǒng)籌兼顧”的原則，盤活財(cái)政存量，用好財(cái)政增量，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)合理的安排了2020年部門預(yù)算。具體安排如下：

一、2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排情況

（一）全縣收入來源

1．一般公共預(yù)算收入安排情況

2021年全縣一般公共預(yù)算收入安排66350萬元，比上年實(shí)際完成增加3159萬元，增長(zhǎng)5%。稅務(wù)部門安排42150萬元，比上年實(shí)際完成增加2480萬元，增長(zhǎng)6.25%；財(cái)政部門安排24200萬元，比上年實(shí)際完成增加679萬元，增長(zhǎng)2.89%。

稅收收入安排40950萬元，比上年實(shí)際完成增加3047萬元，增長(zhǎng)8.04%；非稅收入安排25400萬元，比上年實(shí)際完成增加112萬元，增長(zhǎng)0.44%，稅收收入和非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重分別為62%、38%。

縣本級(jí)安排32778萬元，比上年實(shí)際完成增加1560萬元，增長(zhǎng)5%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)安排33572萬元，比上年實(shí)際完成增加1599萬元，增長(zhǎng)5%。

2．上級(jí)補(bǔ)助收入安排情況

2021年全縣上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為109276萬元，其中：返還性收入5013萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入102941萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1322萬元。

3．調(diào)入資金安排情況

2021年為彌補(bǔ)財(cái)力不足，安排調(diào)入資金70226萬元。

上述三項(xiàng)收入合計(jì)245852萬元，為我縣2021年一般公共預(yù)算的收入來源。

（二）全縣支出安排

在收入來源確定的情況下，本著保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆脑瓌t，安排2021年總支出245852萬元，其中：

1.上解支出安排情況

按照現(xiàn)行財(cái)政體制和上級(jí)歷年上解政策，全縣共安排上解支出19352萬元（其中，縣本級(jí)安排4072萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)安排15280萬元）；根據(jù)《鐵嶺縣人民政府關(guān)于調(diào)整縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制的通知》（鐵縣政發(fā)〔2013〕1號(hào)）規(guī)定，另安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解縣級(jí)支出4523萬元。

2.一般公共預(yù)算支出安排情況

剔除上解支出后，全縣安排一般公共預(yù)算支出226500萬元，其中：縣本級(jí)安排207447萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)安排19053萬元。

二、縣本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算安排情況

由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政按《預(yù)算法》規(guī)定已經(jīng)自成一套預(yù)算體系，由其自身財(cái)力和上級(jí)補(bǔ)助收入安排當(dāng)年支出，其收支預(yù)算主要靠自身來平衡，所以下述內(nèi)容主要對(duì)縣本級(jí)的收支預(yù)算進(jìn)行詳細(xì)說明。

（一）縣本級(jí)收入來源

1.一般公共預(yù)算收入安排情況

2021年縣本級(jí)安排32778萬元，比上年實(shí)際完成增加1560萬元，增長(zhǎng)5%。其中：稅務(wù)部門安排9776萬元，比上年實(shí)際完成增加789萬元，增長(zhǎng)8.78%；財(cái)政部門安排23002萬元，比上年實(shí)際完成增加771萬元，增長(zhǎng)3.47%。主要項(xiàng)目是：各項(xiàng)稅收安排7976萬元，比上年實(shí)際完成增加756萬元，增長(zhǎng)10.48%；非稅收入安排24802萬元，比上年實(shí)際完成增加804萬元，增長(zhǎng)3.35%。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入安排情況

2021年縣本級(jí)上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為109276萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)37747萬元）。

3.下級(jí)上解收入安排情況

2021年縣本級(jí)安排下級(jí)上解收入為4523萬元。

4.調(diào)入資金安排情況

為彌補(bǔ)財(cái)力不足安排調(diào)入資金67815萬元。

上述四項(xiàng)收入合計(jì)214392萬元，為縣本級(jí)2021年一般公共預(yù)算的收入來源。

（二）縣本級(jí)支出安排

1.上解支出安排情況

按照現(xiàn)行財(cái)政體制和上級(jí)歷年上解政策，縣本級(jí)安排上解支出4072萬元。

2．補(bǔ)助下級(jí)支出安排情況

按照慣例和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)力狀況， 2021年安排補(bǔ)助下級(jí)支出2873萬元。

3.一般公共預(yù)算支出安排情況

剔除上解支出和補(bǔ)助下級(jí)支出后，縣本級(jí)安排一般公共預(yù)算支出207447萬元。

縣本級(jí)2021年部門預(yù)算在編制形式上，繼續(xù)使用預(yù)算編制軟件，并采取部門預(yù)算統(tǒng)一編制模式；在編制內(nèi)容上，實(shí)行綜合預(yù)算，預(yù)算內(nèi)外收支全部統(tǒng)一管理；在編制方法上，摒棄基數(shù)加增長(zhǎng)的傳統(tǒng)方法，工資福利等人員性支出按國(guó)家和省規(guī)定的工資標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)核定，商品和服務(wù)支出實(shí)行定員定額管理，并進(jìn)一步規(guī)范專項(xiàng)項(xiàng)目庫管理，將支出細(xì)化到具體項(xiàng)目，具體安排標(biāo)準(zhǔn)如下：

人員經(jīng)費(fèi)安排標(biāo)準(zhǔn)按現(xiàn)有組織、人事部門審核通過的基本工資、津貼補(bǔ)貼政策執(zhí)行，公用經(jīng)費(fèi)安排標(biāo)準(zhǔn)如下：

（1）日常公用經(jīng)費(fèi)：按預(yù)算單位實(shí)有人數(shù)和對(duì)應(yīng)的分類分檔定額標(biāo)準(zhǔn)核定。商品和服務(wù)支出人均定額包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)，按部門和單位性質(zhì)分類分檔分別執(zhí)行不同標(biāo)準(zhǔn)，其中：四大機(jī)關(guān)單位及園區(qū)在職人員安排5000元/人·年；行政單位在職人員安排3500元/人·年；按上級(jí)政策要求公安機(jī)關(guān)在職人員安排23650元/人·年；檢察院在職人員安排23000元/人·年；法院在職人員安排23600元/人·年；司法局在職人員安排18100元/人·年；全額撥款事業(yè)單位在職人員安排2000元/人·年；教育部門事業(yè)單位安排標(biāo)準(zhǔn)：教師學(xué)校根據(jù)鐵縣委發(fā)[2007]12號(hào)文件規(guī)定在職人員安排2000元/人·年，高中、職專每年分別補(bǔ)助6萬元，自收自支單位公用經(jīng)費(fèi)定額不得超過全額撥款事業(yè)單位定額標(biāo)準(zhǔn)。凡是在新城區(qū)行政中心統(tǒng)一辦公的單位，按各單位在崗實(shí)有人數(shù)（由機(jī)關(guān)事務(wù)管理局提供的在食堂就餐實(shí)際人數(shù)）集中水電費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年集中500元，統(tǒng)一安排到機(jī)關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算中。在新城區(qū)行政中心辦公的財(cái)政未安排預(yù)算的人員也要在其主管部門集中扣繳水電費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年集中500元，安排到機(jī)關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算中。

（2）交通費(fèi)：實(shí)施公務(wù)用車改革后，行政單位按照車改后保留的車輛編制數(shù)安排30000元/輛，事業(yè)單位按照實(shí)有車輛數(shù)安排30000元/輛，閑置和報(bào)廢車輛有編制也不予安排經(jīng)費(fèi)。

人員公務(wù)交通補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)為：正縣級(jí)每人每月1040元，副縣級(jí)每人每月900元，正科級(jí)每人每月650元，副科級(jí)每人每月550元，科員級(jí)每人每月500元。

（3）辦公取暖費(fèi)：在行政服務(wù)中心辦公的單位，由機(jī)關(guān)事務(wù)管理局統(tǒng)一支付，其他單位采取定額補(bǔ)助辦法解決。

（4）福利費(fèi)：行政單位（含參照公務(wù)員管理事業(yè)單位）安排96元/人·年，事業(yè)單位安排36元/人·年。

（5）離休干部特需費(fèi)：200元/人·年。

（6）離休干部活動(dòng)費(fèi)：地師級(jí)800元/人·年，縣團(tuán)級(jí)600元/人·年，科級(jí)及以下500元/人·年。

（7）退休人員活動(dòng)費(fèi)：60元/人·年。

（8）臨時(shí)工工資。按照鐵嶺市社平工資標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

（9）獎(jiǎng)勵(lì)金：即獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)，每人每月5元，退休后每人每月10元。享受期限：在職職工在獨(dú)生子女已滿14周歲后不享受獎(jiǎng)勵(lì)，退休后繼續(xù)享受。

（10）職工住宅取暖費(fèi)：按《關(guān)于縣直行政事業(yè)企業(yè)單位職工住宅取暖費(fèi)實(shí)行貨幣化改革的通知》（鐵縣政辦發(fā)［2004］48號(hào)）和縣政府常務(wù)會(huì)議紀(jì)要（2012年第28期）規(guī)定，按照應(yīng)享受的取暖面積和補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)足額安排，隨職工工資按月發(fā)放。

（11）住房公積金：縣直行政、全額撥款事業(yè)單位（含農(nóng)村中小學(xué)）按2018年12月末在職職工工資總額（扣除取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、獨(dú)生子女費(fèi)和已發(fā)放的住房公積金）的12%安排。

具體支出項(xiàng)目如下：

（1）一般公共服務(wù)支出安排16152萬元，同比減少1573萬元，下降8.87%，其中基本支出8666萬元，項(xiàng)目支出7486萬元。

（2）國(guó)防支出安排130萬元，同比增加15萬元，增長(zhǎng)13.04%，均為項(xiàng)目支出。

（3）公共安全支出安排6327萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出726萬元），同比減少95萬元，下降1.5%，其中基本支出4378萬元，項(xiàng)目支出1949萬元。

（4）教育支出安排31824萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出1394萬元），同比增加918萬元，增長(zhǎng)2.97%，其中基本支出24736萬元，項(xiàng)目支出7088萬元。

（5）科學(xué)技術(shù)支出安排87萬元，同比增加14萬元，增長(zhǎng)19.18%，其中基本支出69萬元，項(xiàng)目支出18萬元。

（6）文化體育與傳媒支出安排1185萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出58萬元），同比增加54萬元，增長(zhǎng)4.77%，其中基本支出987萬元，項(xiàng)目支出198萬元。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出安排62119萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出14428萬元），同比增加6305萬元，增長(zhǎng)11.3%。其中基本支出6462萬元，項(xiàng)目支出55657萬元。

（8）衛(wèi)生健康支出安排8026萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出2670萬元），同比減少11240萬元，下降58.34%，其中基本支出1505萬元，項(xiàng)目支出6521萬元。

（9）節(jié)能環(huán)保支出安排158萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出16萬元），同比增加7萬元，增長(zhǎng)4.64%，其中基本支出142萬元，項(xiàng)目支出16萬元。

??? （10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出安排5732萬元，同比增加6858萬元，增長(zhǎng)593.77%，其中基本支出1181萬元，項(xiàng)目支出6832萬元。

（11）農(nóng)林水事務(wù)支出安排15797萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出10233萬元），同比減少17319萬元，下降52.3%，其中基本支出3619萬元，項(xiàng)目支出12178萬元。

（12）交通運(yùn)輸支出安排6350萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出5116萬元），同比減少414萬元，下降6.12%，其中基本支出946萬元，項(xiàng)目支出5404萬元。

（13）資源勘探電力信息等事務(wù)支出安排1000萬元，同比減少1000萬元，下降50%，均為項(xiàng)目支出。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出安排141萬元，同比減少111萬元，下降44.05%，其中基本支出138萬元，項(xiàng)目支出3萬元。

（15）自然資源氣象等事務(wù)支出安排2941萬元，同比減少2273萬元，下降43.59%，其中基本支出2625萬元，項(xiàng)目支出316萬元。

（16）住房保障支出安排1301萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出1291萬元），同比增加1251萬元，增長(zhǎng)2502%，其中基本支出10萬元，項(xiàng)目支出1291萬元。

（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排987萬元，同比增加107萬元，增長(zhǎng)12.16%，其中基本支出754萬元，項(xiàng)目支出233萬元。

（18）預(yù)備費(fèi)支出安排2000萬元，與上年持平，均為項(xiàng)目支出。

（19）債務(wù)還本付息支出安排11330萬元（債務(wù)還本支出為8730萬元；債務(wù)付息支出為2600萬元），同比增加5630萬元，增長(zhǎng)98.77%，均為項(xiàng)目支出。

（20）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出安排50萬元，同比減少50萬元，下降50%。均為項(xiàng)目支出。

（21）其他支出安排33810萬元（其中上級(jí)擬下達(dá)專項(xiàng)支出1815萬元），同比增加14312萬元，增長(zhǎng)73.4%，均為項(xiàng)目支出。