根據(jù)《預(yù)算法》法律法規(guī)及我縣實(shí)際支出規(guī)模，面對(duì)極其嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和連續(xù)出臺(tái)的全新財(cái)政政策，我們緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極推進(jìn)“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”等政策措施。按照國(guó)家全面深化改革的總體部署，緊密結(jié)合財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，堅(jiān)持“依法理財(cái)、統(tǒng)籌兼顧”的原則，盤(pán)活財(cái)政存量，用好財(cái)政增量，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)合理的安排了2020年部門(mén)預(yù)算。具體安排如下：

一、2020年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排情況

（一）全縣收入來(lái)源

1．一般公共預(yù)算收入安排情況

2020年全縣一般公共預(yù)算收入安排62350萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成增加1284萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.1%。稅務(wù)部門(mén)安排40743萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成減少1482萬(wàn)元，下降3.51%；財(cái)政部門(mén)安排21607萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成增加2766萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.68%。

稅收收入安排39143萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成減少1554萬(wàn)元，下降3.82%；非稅收入安排23207萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成增加2838萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.93%，稅收收入和非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重分別為63%、37%。

縣本級(jí)安排32613萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成增加3939萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.74%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)安排29737萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成減少2655萬(wàn)元，下降8.2%。

2．上級(jí)補(bǔ)助收入安排情況

2020年全縣上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為133497萬(wàn)元，其中：返還性收入5013萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入123552萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4932萬(wàn)元。

3．調(diào)入資金安排情況

2020年為彌補(bǔ)財(cái)力不足，安排調(diào)入資金51592萬(wàn)元。

上述三項(xiàng)收入合計(jì)254054萬(wàn)元，為我縣2020年一般公共預(yù)算的收入來(lái)源。

（二）全縣支出安排

在收入來(lái)源確定的情況下，本著保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆脑瓌t，安排2020年總支出254054萬(wàn)元，其中：

1.上解支出安排情況

按照現(xiàn)行財(cái)政體制和上級(jí)歷年上解政策，全縣共安排上解支出16103萬(wàn)元（其中，縣本級(jí)安排3082萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)安排13021萬(wàn)元）；根據(jù)《鐵嶺縣人民政府關(guān)于調(diào)整縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制的通知》（鐵縣政發(fā)〔2013〕1號(hào)）規(guī)定，另安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解縣級(jí)支出5010萬(wàn)元。

2.一般公共預(yù)算支出安排情況

剔除上解支出后，全縣安排一般公共預(yù)算支出231336萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)安排214635萬(wàn)2020元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)安排16701萬(wàn)元。

二、縣本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算安排情況

由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政按《預(yù)算法》規(guī)定已經(jīng)自成一套預(yù)算體系，由其自身財(cái)力和上級(jí)補(bǔ)助收入安排當(dāng)年支出，其收支預(yù)算主要靠自身來(lái)平衡，所以下述內(nèi)容主要對(duì)縣本級(jí)的收支預(yù)算進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。

（一）縣本級(jí)收入來(lái)源

1.一般公共預(yù)算收入安排情況

2020年縣本級(jí)安排32613萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成增加3939萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.74%。其中：稅務(wù)部門(mén)安排11568萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成增加448萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.03%；財(cái)政部門(mén)安排21045萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成增加3518萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.07%。主要項(xiàng)目是：各項(xiàng)稅收安排9968萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成增加349萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.63%；非稅收入安排22645萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成增加3590萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.84%。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入安排情況

2020年縣本級(jí)上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為133497萬(wàn)元（其中上級(jí)擬下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)72427萬(wàn)元）。

3.下級(jí)上解收入安排情況

2020年縣本級(jí)安排下級(jí)上解收入為5010萬(wàn)元。

4.調(diào)入資金安排情況

為彌補(bǔ)財(cái)力不足安排調(diào)入資金49514萬(wàn)元。

上述四項(xiàng)收入合計(jì)220634萬(wàn)元，為縣本級(jí)2020年一般公共預(yù)算的收入來(lái)源。

（二）縣本級(jí)支出安排

1.上解支出安排情況

按照現(xiàn)行財(cái)政體制和上級(jí)歷年上解政策，縣本級(jí)安排上解支出3082萬(wàn)元。

2．補(bǔ)助下級(jí)支出安排情況

按照慣例和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)力狀況， 2020年安排補(bǔ)助下級(jí)支出2917萬(wàn)元。

3.一般公共預(yù)算支出安排情況

剔除上解支出和補(bǔ)助下級(jí)支出后，縣本級(jí)安排一般公共預(yù)算支出214635萬(wàn)元。

縣本級(jí)2020年部門(mén)預(yù)算在編制形式上，繼續(xù)使用預(yù)算編制軟件，并采取部門(mén)預(yù)算統(tǒng)一編制模式；在編制內(nèi)容上，實(shí)行綜合預(yù)算，預(yù)算內(nèi)外收支全部統(tǒng)一管理；在編制方法上，摒棄基數(shù)加增長(zhǎng)的傳統(tǒng)方法，工資福利等人員性支出按國(guó)家和省規(guī)定的工資標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)核定，商品和服務(wù)支出實(shí)行定員定額管理，并進(jìn)一步規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目庫(kù)管理，將支出細(xì)化到具體項(xiàng)目，具體安排標(biāo)準(zhǔn)如下：

人員經(jīng)費(fèi)安排標(biāo)準(zhǔn)按現(xiàn)有組織、人事部門(mén)審核通過(guò)的基本工資、津貼補(bǔ)貼政策執(zhí)行，公用經(jīng)費(fèi)安排標(biāo)準(zhǔn)如下：

（1）日常公用經(jīng)費(fèi)：按預(yù)算單位實(shí)有人數(shù)和對(duì)應(yīng)的分類(lèi)分檔定額標(biāo)準(zhǔn)核定。商品和服務(wù)支出人均定額包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)，按部門(mén)和單位性質(zhì)分類(lèi)分檔分別執(zhí)行不同標(biāo)準(zhǔn)，其中：四大機(jī)關(guān)單位及園區(qū)在職人員安排5000元/人·年；行政單位及參公事業(yè)單位在職人員安排3500元/人·年；按上級(jí)政策要求公安機(jī)關(guān)在職人員安排23650元/人·年；檢察院在職人員安排23000元/人·年；法院在職人員安排23600元/人·年；司法局在職人員安排18100元/人·年；全額撥款事業(yè)單位在職人員安排2000元/人·年；教育部門(mén)事業(yè)單位安排標(biāo)準(zhǔn)：教師學(xué)校根據(jù)鐵縣委發(fā)[2007]12號(hào)文件規(guī)定在職人員安排2000元/人·年，高中、職專(zhuān)每年分別補(bǔ)助6萬(wàn)元，自收自支單位公用經(jīng)費(fèi)定額不得超過(guò)全額撥款事業(yè)單位定額標(biāo)準(zhǔn)。凡是在新城區(qū)行政中心統(tǒng)一辦公的單位，按各單位在崗實(shí)有人數(shù)（由機(jī)關(guān)事務(wù)管理局提供的在食堂就餐實(shí)際人數(shù)）集中水電費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年集中500元，統(tǒng)一安排到機(jī)關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算中。在新城區(qū)行政中心辦公的財(cái)政未安排預(yù)算的人員也要在其主管部門(mén)集中扣繳水電費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年集中500元，安排到機(jī)關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算中。

（2）交通費(fèi)：實(shí)施公務(wù)用車(chē)改革后，縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)公務(wù)用車(chē)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每年50000元/輛，人員編制在10人以上的單位機(jī)要通信、應(yīng)急公務(wù)用車(chē)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每年35000元/輛，人員編制在10人以下的單位保留的機(jī)要通信、應(yīng)急公務(wù)用車(chē)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每年30000元/輛，執(zhí)法執(zhí)勤公務(wù)用車(chē)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每年35000元/輛（公檢法部門(mén)）。

人員公務(wù)交通補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)為：正縣級(jí)每人每月1040元，副縣級(jí)每人每月900元，正科級(jí)每人每月650元，副科級(jí)每人每月550元，科員級(jí)每人每月500元。

（3）辦公取暖費(fèi)：在行政服務(wù)中心辦公的單位，由機(jī)關(guān)事務(wù)管理局統(tǒng)一支付，其他單位采取定額補(bǔ)助辦法解決。

（4）福利費(fèi)：行政單位（含參照公務(wù)員管理事業(yè)單位）安排96元/人·年，事業(yè)單位安排36元/人·年。

（5）離休干部特需費(fèi)：200元/人·年。

（6）離休干部活動(dòng)費(fèi)：地師級(jí)800元/人·年，縣團(tuán)級(jí)600元/人·年，科級(jí)及以下500元/人·年。

（7）退休人員活動(dòng)費(fèi)：60元/人·年。

（8）獎(jiǎng)勵(lì)金：即獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)，每人每月5元，退休后每人每月10元。享受期限：在職職工在獨(dú)生子女已滿(mǎn)14周歲后不享受獎(jiǎng)勵(lì)，退休后繼續(xù)享受。

（9）職工住宅取暖費(fèi)：按《關(guān)于縣直行政事業(yè)企業(yè)單位職工住宅取暖費(fèi)實(shí)行貨幣化改革的通知》（鐵縣政辦發(fā)［2004］48號(hào)）和縣政府常務(wù)會(huì)議紀(jì)要（2012年第28期）規(guī)定，按照應(yīng)享受的取暖面積和補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)足額安排，隨職工工資按月發(fā)放。

（10）住房公積金：縣直行政、全額撥款事業(yè)單位（含農(nóng)村中小學(xué)）按2018年12月末在職職工工資總額（扣除取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、獨(dú)生子女費(fèi)和已發(fā)放的住房公積金）的12%安排。

具體支出項(xiàng)目如下：

（1）一般公共服務(wù)支出安排17725萬(wàn)元，同比增加231萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.32%，其中基本支出9587萬(wàn)元，項(xiàng)目支出8138萬(wàn)元。

（2）國(guó)防支出安排115萬(wàn)元，與上年持平，均為項(xiàng)目支出。

（3）公共安全支出安排6422萬(wàn)元（其中上級(jí)擬下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)支出673萬(wàn)元），同比增加892萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.13%，其中基本支出4893萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1529萬(wàn)元。

（4）教育支出安排30357萬(wàn)元（其中上級(jí)擬下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)支出956萬(wàn)元），同比增加3630萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.58%，其中基本支出23608萬(wàn)元，項(xiàng)目支出6749萬(wàn)元。

（5）科學(xué)技術(shù)支出安排73萬(wàn)元，同比減少38萬(wàn)元，下降34.23%，其中基本支出55萬(wàn)元，項(xiàng)目支出18萬(wàn)元。

（6）文化體育與傳媒支出安排1131萬(wàn)元，同比增加80萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.61%，其中基本支出992萬(wàn)元，項(xiàng)目支出139萬(wàn)元。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出安排55814萬(wàn)元（其中上級(jí)擬下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)支出21291 萬(wàn)元），同比增加6895萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.09%。其中基本支出6137萬(wàn)元，項(xiàng)目支出49677萬(wàn)元。

（8）衛(wèi)生健康支出安排19266萬(wàn)元（其中上級(jí)擬下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)支出14147萬(wàn)元），同比增加2087萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.15%，其中基本支出1568萬(wàn)元，項(xiàng)目支出17698萬(wàn)元。

（9）節(jié)能環(huán)保支出安排151萬(wàn)元，同比減少321萬(wàn)元，下降68.01%，均為基本支出。

??? （10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出安排8013萬(wàn)元，同比增加6858萬(wàn)元，增長(zhǎng)593.77%，其中基本支出1181萬(wàn)元，項(xiàng)目支出6832萬(wàn)元。

（11）農(nóng)林水事務(wù)支出安排33116萬(wàn)元（其中上級(jí)擬下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)支出28321萬(wàn)元），同比增加6310萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.54%，其中基本支出3773萬(wàn)元，項(xiàng)目支出29343萬(wàn)元。

（12）交通運(yùn)輸支出安排6764萬(wàn)元（其中上級(jí)擬下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)支出5224萬(wàn)元），同比增加5192萬(wàn)元，增長(zhǎng)330.28%，其中基本支出943萬(wàn)元，項(xiàng)目支出5821萬(wàn)元。

（13）資源勘探電力信息等事務(wù)支出安排2000萬(wàn)元，同比減少51萬(wàn)元，下降2.49%，均為項(xiàng)目支出。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出安排252萬(wàn)元，同比增加10萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.13%，其中基本支出194萬(wàn)元，項(xiàng)目支出58萬(wàn)元。

（15）自然資源氣象等事務(wù)支出安排5214萬(wàn)元，同比增加3656萬(wàn)元，增長(zhǎng)234.66%，其中基本支出2928萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2286萬(wàn)元。

（16）糧油物資管理事務(wù)支出安排94萬(wàn)元，同比減少237萬(wàn)元，下降71.6%，均為基本支出。

（17）住房保障支出安排50萬(wàn)元，同比減少250萬(wàn)元，下降83.33%，均為項(xiàng)目支出。

（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排880萬(wàn)元，同比增加170萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.94%，其中基本支出696萬(wàn)元，項(xiàng)目支出184萬(wàn)元。

（19）預(yù)備費(fèi)支出安排2000萬(wàn)元，與上年持平，均為項(xiàng)目支出。

（20）債務(wù)還本付息支出安排5600萬(wàn)元（債務(wù)還本支出為3900萬(wàn)元；債務(wù)付息支出為1700萬(wàn)元），同比減少10390萬(wàn)元，下降64.98%，均為項(xiàng)目支出。

（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出安排100萬(wàn)元，同比增加50萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。均為項(xiàng)目支出。

（22）其他支出安排19498萬(wàn)元，同比增加1799萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.16%，均為項(xiàng)目支出。

特此說(shuō)明，詳見(jiàn)附表。