鐵嶺縣2018年預(yù)算執(zhí)行情況和2019年預(yù)算（草案）

一、2018年預(yù)算執(zhí)行情況

一年來，我縣財(cái)政工作在縣委正確領(lǐng)導(dǎo)、縣人大依法監(jiān)督、縣政協(xié)民主監(jiān)督下，深入學(xué)習(xí)黨的十九大精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，特別是關(guān)于東北振興發(fā)展的重要指示精神，全面落實(shí)新發(fā)展理念、不斷深化財(cái)政體制改革，創(chuàng)新理財(cái)思路，為全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的財(cái)政保障。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

鐵嶺縣收入預(yù)計(jì)完成75630萬元，完成人代會(huì)通過預(yù)算的104.4%，同比增長7%。其中：高新區(qū)收入預(yù)計(jì)完成5250萬元；凡河新區(qū)收入預(yù)計(jì)完成15104萬元；縣自身收入預(yù)計(jì)完成55276萬元。

——縣自身預(yù)算執(zhí)行情況

縣自身收入預(yù)計(jì)完成55276萬元，完成人代會(huì)通過預(yù)算的105.4%，同比增長8.3%。支出預(yù)計(jì)完成245900萬元，完成人代會(huì)通過預(yù)算的126.1%，完成調(diào)后預(yù)算251677萬元的97.7%，同比增長2.2%。

收支平衡情況：總收入為278519萬元，其中：一般公共預(yù)算收入55276萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入177257萬元、調(diào)入資金39987萬元、上年結(jié)余5999萬元；總支出為278519萬元，其中：一般公共預(yù)算支出245900萬元、上解支出26842萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5777萬元。當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

——縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

縣本級(jí)收入預(yù)計(jì)完成20080萬元，完成人代會(huì)通過預(yù)算的106.3%，同比下降1%。支出預(yù)計(jì)完成212416萬元，完成人代會(huì)通過預(yù)算的120.2%，完成調(diào)后預(yù)算218193萬元的97.3%，同比增長6.7%。

收支平衡情況：總收入為243323萬元，其中：一般公共預(yù)算收入20080萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入177257萬元、調(diào)入資金39987萬元、上年結(jié)余5999萬元；總支出為243999萬元，其中：一般公共預(yù)算支出212416萬元、上解上級(jí)及補(bǔ)助下級(jí)軋差數(shù)25130萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5777萬元。當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

政府性基金收支平衡情況：總收入為54437萬元，其中：政府性基金收入3850萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入3034萬元、上年結(jié)余47553萬元；總支出為54437萬元，其中：政府性基金支出6600萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年47837萬元，當(dāng)年收支平衡。

（三）社會(huì)保障基金預(yù)算執(zhí)行情況

社?；鹂偸杖?04894萬元，總支出104894萬元，其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入39958萬元，其中：保費(fèi)收入31971萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入7987萬元；總支出39958萬元。

二、2018年財(cái)政主要工作

2018年財(cái)政工作立足縣情實(shí)際，以“增收節(jié)支、開源節(jié)流”為工作重心，竭力組織財(cái)政收入，全力加快財(cái)政支出，科學(xué)調(diào)度資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障涉及民生的重點(diǎn)支出，同時(shí)積極與上級(jí)部門溝通聯(lián)系，爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目資金和政策支持，為我縣財(cái)政工作的順利開展，創(chuàng)造良好的外圍環(huán)境。總的來看，重點(diǎn)做了以下幾方面工作：

（一）加強(qiáng)督導(dǎo)調(diào)度，力保收入增長

一是科學(xué)研判財(cái)稅形勢(shì)，利用大數(shù)據(jù)加強(qiáng)調(diào)研分析，及時(shí)掌握稅源現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)。加強(qiáng)稅源稅種管理，堅(jiān)持依法合規(guī)組織各項(xiàng)收入，確保應(yīng)收盡收。二是深化完善信息管稅，提高涉稅信息增值利用水平，不斷完善社會(huì)化綜合治稅體系。強(qiáng)化稅收協(xié)同共治管理，加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收征管服務(wù)指導(dǎo)，不斷提升稅收征管質(zhì)效。三是強(qiáng)化政府非稅收入征繳，努力挖掘增收潛能，完善非稅收入征管機(jī)制，確保非稅收入依法征收、及時(shí)入庫。

（二）加大扶持力度，城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展

一是調(diào)整完善園區(qū)財(cái)政管理體制。圍繞激發(fā)園區(qū)發(fā)展活力，明確支出責(zé)任，界定收入劃分，進(jìn)一步調(diào)度園區(qū)組織收入積極性，傾斜財(cái)力最大限度支持園區(qū)發(fā)展。二是完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為企業(yè)營造良好的發(fā)展環(huán)境，安排385萬元用于臺(tái)灣園工業(yè)園區(qū)道路、排水、圍墻等設(shè)施建設(shè)，安排1200萬元用于懿路園及腰堡園污水管網(wǎng)工程建設(shè)。三是安排一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金4175.71萬元，新建村內(nèi)道路142.11公里；安排美麗鄉(xiāng)村示范村建設(shè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金1200萬元，用于12個(gè)示范村村內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，達(dá)到“五化”標(biāo)準(zhǔn)，有力提升村鎮(zhèn)招商基礎(chǔ)設(shè)施條件，改善了生態(tài)環(huán)境。

（三）聚焦群眾向往，傾力保障民生

一是注重弱勢(shì)群體保障。安排農(nóng)村低保資金3029萬元，發(fā)放 153400人次，保障農(nóng)村低保居民基本生活；安排企業(yè)職工養(yǎng)老金41945萬元，發(fā)放191844人次，保障退休職工人員正常生活；提高新農(nóng)合補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)到每人每年490元，發(fā)放671653人次，減輕農(nóng)民看病的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，提高農(nóng)民健康水平。二是關(guān)注教育均衡發(fā)展。撥付資金1263萬元，支持義務(wù)教育學(xué)校校舍維修改造、抗震加固。改善義務(wù)教育公辦學(xué)校辦學(xué)條件；撥付資金3129萬元，足額落實(shí)生均經(jīng)費(fèi)政策，確保各層次教育正常教學(xué)秩序；統(tǒng)籌資金262萬元，提升學(xué)前教育辦學(xué)條件。三是支持發(fā)展村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)。安排涉農(nóng)資金41636萬元，用于耕地地力保護(hù)、黑土地保護(hù)利用、種植結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼、保護(hù)性耕作等60個(gè)項(xiàng)目。安排扶持刺激集體經(jīng)濟(jì)資金1000萬元，用于扶持村級(jí)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，增加村集體經(jīng)濟(jì)收入，促進(jìn)農(nóng)民增收，增強(qiáng)村級(jí)自我發(fā)展、自我服務(wù)、自我保障能力。四是大力支持文化和科技建設(shè)。落實(shí)資金293萬元，支持村級(jí)服務(wù)中心、廣播電視臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，豐富群眾文化生活；安排1800萬元科技資金，推進(jìn)千億斤糧食產(chǎn)能規(guī)劃田間工程。

（四）推動(dòng)財(cái)稅改革，激發(fā)發(fā)展活力

一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算信息公開。根據(jù)縣人大預(yù)算審查意見，將政府財(cái)政預(yù)算、部門預(yù)算及三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算向社會(huì)公開，全面接受社會(huì)監(jiān)督。二是加大資金盤活力度。加快存量資金清理頻次，按月清理甄別，2018年盤活部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1795萬元，緩解了財(cái)政支出壓力。三是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。將全縣90%以上的預(yù)算內(nèi)撥款項(xiàng)目納入預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，建立績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，提升部門績(jī)效意識(shí)。四是規(guī)范政府采購例行節(jié)儉之風(fēng)。規(guī)范采購程序，全年采購預(yù)算345萬元，實(shí)際執(zhí)行328萬元，節(jié)約資金17萬元，節(jié)約率5%。五是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。嚴(yán)格債務(wù)限額管理，加快存量債務(wù)置換，深入開展政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)摸底排查，制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類化解方案，切實(shí)防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到，一年來，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下，我縣執(zhí)行的財(cái)政收入體制遭到較大沖擊，全縣財(cái)政工作面臨的困難和問題不容忽視：一是財(cái)政增收基礎(chǔ)不穩(wěn)固，稅收對(duì)第二產(chǎn)業(yè)依存度較高，第三產(chǎn)業(yè)稅收占比偏低；二是財(cái)政收支矛盾十分突出，剛性支出尤其是工資和津補(bǔ)貼的增長、各項(xiàng)政策性支出的增加、債務(wù)償還壓力的加大，造成財(cái)政收支矛盾不斷加劇；三是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，即便是我縣對(duì)縣鄉(xiāng)財(cái)政體制進(jìn)行了調(diào)整，但絕大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政依然困難，全面緩解鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政壓力任重道遠(yuǎn)。對(duì)此，我們要在今后的工作中努力加以解決。

三、2019年預(yù)算（草案）

2019年是“十三五”規(guī)劃末期，是全面建設(shè)小康社會(huì)的關(guān)鍵，財(cái)政工作將貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆三中全會(huì)和習(xí)近平總書記關(guān)于深入推進(jìn)東北振興的工作要求，認(rèn)真落實(shí)中央穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)、深化改革創(chuàng)新、完善公共服務(wù)體系、有效發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力保障鐵嶺縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧健康發(fā)展。按照預(yù)算法和上級(jí)預(yù)算編制工作要求，本著“先生活、后生產(chǎn)”、統(tǒng)籌集中財(cái)力辦大事的原則，編制2019年財(cái)政收支預(yù)算（草案）。

（一）一般公共預(yù)算（草案）

全縣2019年收入預(yù)算安排80930萬元，同比增長7%。其中：高新區(qū)收入預(yù)算安排5620萬元，增長7%；凡河新區(qū)收入預(yù)算安排16130萬元，增長7%；縣自身收入預(yù)算安排59180萬元，增長7%。

——縣自身預(yù)算安排情況

縣自身2019年收入預(yù)算安排59180萬元，增長7%。支出預(yù)算安排205600萬元，增長5%。

收支平衡情況：總收入為227338萬元，其中：一般公共預(yù)算收入59180萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入132838萬元、調(diào)入資金35320萬元；總支出為227338萬元，其中：一般公共預(yù)算支出205600萬元、上解支出21738萬元，當(dāng)年收支平衡。

——縣本級(jí)預(yù)算安排情況

縣本級(jí)2019年收入預(yù)算安排25905萬元，增長29%。支出預(yù)算安排188331萬元，增長6.6%。

收支平衡情況：總收入為194063萬元，其中：一般公共預(yù)算收入25906萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入132838萬元、調(diào)入資金35320萬元；總支出為194063萬元，其中：一般公共預(yù)算支出188331萬元，上解上級(jí)及補(bǔ)助下級(jí)軋差數(shù)5732萬元，當(dāng)年收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算（草案）

政府性基金預(yù)算收入安排4070萬元（其中：土地出讓金收安排4000萬元）。政府性基金預(yù)算支出安排4070萬元（其中：土地出讓金支出安排4000萬元）。當(dāng)年收支平衡。

（三）社會(huì)保障基金預(yù)算（草案）

社?；鹂偸杖?/span>115660萬元，總支出115660萬元，其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入34893萬元，其中：保費(fèi)收入21221萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入9595萬元，縣級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入4077萬元；總支出34893萬元。

四、2019年財(cái)政重點(diǎn)工作

（一）組織收入和培植財(cái)源相結(jié)合

正確處理當(dāng)前與長遠(yuǎn)的關(guān)系，在充分挖掘現(xiàn)有收入潛能的同時(shí)，更加注重培植財(cái)源，促進(jìn)財(cái)政收入可持續(xù)增長。在組織收入方面，一是抓協(xié)調(diào)配合，增強(qiáng)財(cái)稅收入征管的預(yù)見性和針對(duì)性；二是抓綜合治稅，堅(jiān)持把依法治稅、增加稅收作為壯大財(cái)政實(shí)力、提高收入質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；三是挖潛增收，掃除稅收征管盲區(qū)；四是抓非稅征管，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)國有資產(chǎn)處置出讓收入監(jiān)管，確保應(yīng)收盡收；五是抓爭(zhēng)取力度，認(rèn)真研究上級(jí)資金投向，強(qiáng)化項(xiàng)目推介，主動(dòng)跟進(jìn)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。在培植財(cái)源方面，發(fā)揮財(cái)政資金和財(cái)政政策的杠桿作用，引導(dǎo)傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，夯實(shí)基礎(chǔ)財(cái)源；把資金投向產(chǎn)業(yè)升級(jí)、科技創(chuàng)新的行業(yè)，支持有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和具備創(chuàng)新能力的中小企業(yè)做大做強(qiáng)；加大招商引資力度，建立親、清的政商關(guān)系，強(qiáng)化稅收貢獻(xiàn)導(dǎo)向，培育新的稅收增長點(diǎn)；扶持壯大一批中小微企業(yè)作為后續(xù)優(yōu)質(zhì)稅源，解決我縣稅源單一、依賴性強(qiáng)的問題。

（二）保障改善民生與支持轉(zhuǎn)型發(fā)展相結(jié)合

堅(jiān)持“?；?、補(bǔ)短板、兜底線”原則，立足實(shí)際，盡力而為、量力而行。一是落實(shí)財(cái)政支持民生工作要求。注重民生制度建設(shè)，增強(qiáng)民生政策的公平性和可持續(xù)性。同時(shí)，對(duì)教育、就業(yè)、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等基本公共服務(wù)領(lǐng)域，積極探索政府購買服務(wù)制度，創(chuàng)新和完善公共服務(wù)供給模式，既確保民生資金安全，又把錢花在人民群眾最迫切、最需要的方面。二是創(chuàng)新財(cái)政支持轉(zhuǎn)型升級(jí)新思路。充分借助市場(chǎng)機(jī)制作用，創(chuàng)新財(cái)政資金投入方式，對(duì)于能夠發(fā)揮市場(chǎng)作用、吸引社會(huì)資源參與的領(lǐng)域，采取市場(chǎng)化的方法，撬動(dòng)社會(huì)資源，放大財(cái)政資金使用效益。三是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，多渠道籌措資金，確保養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口基金籌集到位，努力完善職業(yè)年金制度，逐步形成責(zé)任共擔(dān)、統(tǒng)籌互濟(jì)的養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資和分配機(jī)制。

（三）深化改革與強(qiáng)化監(jiān)管相結(jié)合

堅(jiān)持以改革促監(jiān)管，寓監(jiān)管于改革之中，推進(jìn)財(cái)政管理的科學(xué)化、規(guī)范化、透明化。一是推進(jìn)縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制改革，依據(jù)《鐵嶺縣人民政府完善縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制實(shí)施方案》，三年內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)新增的財(cái)力全部留給鄉(xiāng)鎮(zhèn)，充分激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)長期持續(xù)增加財(cái)政收入的積極性，推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。同時(shí)，縣級(jí)政府強(qiáng)化統(tǒng)籌對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)的協(xié)調(diào)發(fā)展職責(zé)，并適度下沉財(cái)力，加大對(duì)困難地區(qū)的補(bǔ)助力度，縮小區(qū)域差距，減輕鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財(cái)政負(fù)擔(dān)。二是進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度?？茖W(xué)合理編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，使預(yù)算編制更科學(xué)、更規(guī)范；合理確定政府和各部門（單位）的支出預(yù)算，實(shí)施支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革，提高預(yù)算透明度；全力配合本級(jí)人大及相關(guān)部門推進(jìn)預(yù)算監(jiān)督工作，實(shí)現(xiàn)人大預(yù)算監(jiān)督與加強(qiáng)財(cái)政管理的互促互進(jìn)，共同推進(jìn)依法理財(cái)、依法行政。三是加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理。嚴(yán)格按照審批程序和權(quán)限分配專項(xiàng)資金，將資金性質(zhì)和使用方向相同的專項(xiàng)資金統(tǒng)籌使用，避免各自為政、重復(fù)建設(shè)現(xiàn)象；在資金撥付環(huán)節(jié)，嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，確保資金從分配到撥付的全過程監(jiān)管。四是加強(qiáng)財(cái)政績(jī)效管理。加強(qiáng)支出績(jī)效考核，對(duì)涉及民生等重點(diǎn)項(xiàng)目加強(qiáng)資金和項(xiàng)目效益評(píng)價(jià)，保證財(cái)政資金發(fā)揮應(yīng)有的效益；加大財(cái)政重點(diǎn)項(xiàng)目資金的績(jī)效評(píng)價(jià)力度，提高資金使用效益。五是做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作。通過控制項(xiàng)目規(guī)模、壓縮公用經(jīng)費(fèi)、處置存量資產(chǎn)、引入社會(huì)資本等方式，多渠道籌集資金消化存量債務(wù)，繼續(xù)通過申請(qǐng)地方政府債券置換存量債務(wù)，優(yōu)化期限結(jié)構(gòu)，逐步降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債機(jī)制，堅(jiān)決杜絕政府債務(wù)通過企業(yè)舉借，或者企業(yè)債務(wù)推給政府償還的現(xiàn)象，做到誰借誰還、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。

（四）依法理財(cái)與提升管理相結(jié)合

深入貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，嚴(yán)格收支管理，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、財(cái)政財(cái)務(wù)制度、行政事業(yè)單位資產(chǎn)資金管理等各項(xiàng)規(guī)定。認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院“約法三章”，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，降低行政運(yùn)行成本。在干部隊(duì)伍建設(shè)上繼續(xù)堅(jiān)持以人為本、從嚴(yán)治理的管理理念。繼續(xù)堅(jiān)持學(xué)制度，學(xué)理論、學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)技能，通過集中培訓(xùn)、個(gè)人自學(xué)等方法，不斷提升財(cái)政隊(duì)伍整體素質(zhì)。健全內(nèi)控制度，堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)、民主理財(cái)、依法理財(cái)。依法接受人大監(jiān)督，自覺接受審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，著力打造陽光財(cái)政、廉潔財(cái)政。