縣十八屆人大常委會

第一次會議材料（）

關于鐵嶺縣2017年預算執(zhí)行情況和

2018年預算（草案）的報告

———2017年12月5日在鐵嶺縣第十八屆

人民代表大會第一次會議上

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會提交我縣2017年預算執(zhí)行情況和2018年預算（草案），請予審議，并請政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。

今年以來，財政部門在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神和《中共中央國務院關于全面振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地的若干意見》的發(fā)展戰(zhàn)略。緊緊圍繞縣委、縣政府制定的2017年重點工作，認真落實“穩(wěn)增長、調結構、惠民生、防風險”的總體要求，充分發(fā)揮財政在全縣建設中的基礎和重要支柱作用，大力支持供給側結構性改革，全力以赴做好穩(wěn)增長各項工作，有力促進了經濟社會持續(xù)健康發(fā)展，全縣財政收支穩(wěn)定，財政運行總體平穩(wěn)。

一、2017年預算執(zhí)行情況

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

全縣收入預計完成67700萬元，完成年初預算的84.4%。其中：高新區(qū)預計完成4600萬元，完成年初預算的100%；凡河新區(qū)收入預計完成14100萬元，完成年初預算的67.1%；鐵嶺電廠收入預計完成5500萬元，完成年初預算的43.1%；縣自身收入預計完成43500萬元，完成年初預算的104%。

——縣自身預算執(zhí)行情況

縣自身收入預計完成43500萬元，完成年初預算的104%，同比增長9.2%。支出預計完成220458萬元，完成調后預算225518萬元的97.8%，同比增長1%。

收支平衡情況：總收入為243845萬元，其中：一般公共預算收入43500萬元、上級補助收入156900萬元、調入資金37368萬元、上年結余6077萬元；總支出為243845萬元，其中：一般公共預算支出220458萬元、上解支出18327萬元、結轉下年5060萬元。當年預算收支平衡。

——縣本級預算執(zhí)行情況

縣本級收入預計完成 14500萬元，完成年初預算的91.1%，同比增長75.1%。支出預計完成192198萬元，完成調后預算197258萬元的97.4%，同比增長9.7%。

收支平衡情況：總收入為214845萬元，其中：一般公共預算收入14500萬元、上級補助收入156900萬元、調入資金37368萬元、上年結余6077萬元；總支出為214845萬元，其中：一般公共預算支出192198萬元、上解上級及補助下級軋差數17587萬元、結轉下年5060萬元。當年預算收支平衡。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

政府性基金收支平衡情況：總收入為66533萬元，其中：政府性基金收入9085萬元、上級補助收入5310萬元、上年結余52138萬元；總支出為66533萬元，其中：政府性基金支出9085萬元、調出資金12079萬元、結轉下年45369萬元，當年收支平衡。

（三）社會保障基金預算執(zhí)行情況

社?；鹂偸杖?0160萬元，總支出85678萬元，其中：

企業(yè)職工養(yǎng)老保險總收入25944萬元，其中：保費收入17124萬元，上級財政補助收入7195萬元，縣級財政補助收入1625萬元；總支出33258萬元。

機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險總收入17038萬元，其中：保費收入8418萬元，上級財政補助收入2114萬元，縣級財政補助收入6506萬元；總支出17038萬元。

二、2017年財政主要工作

2017年繼續(xù)面臨宏觀經濟環(huán)境影響、結構性減稅因素增多、剛性支出增長過快、收支矛盾異常突出等諸多不利局面?？h財政局在縣委、縣政府的正確帶領下積極組織財政收入，加大財政支出結構調整力度，全力保障人員性支出、養(yǎng)老金發(fā)放、重點民生、基本運轉等必保剛性支出，使有限的財力最大限度地滿足各項重點支出需求，避免了財政運行的大幅波動，較好地服務了全縣經濟社會發(fā)展大局。

（一）加強財稅征管，確保收入及時入庫。面對宏觀經濟趨緊和經濟增速放緩的壓力，全縣財稅部門千方百計抓收入，努力保持了我縣財政收入的穩(wěn)定。積極應對和分析形勢，妥善解決收入征管難題，加強納稅評估，挖掘增收潛力。財稅部門密切協(xié)作、形成合力加強對重點稅源和各專業(yè)化市場稅收的管理，強化稅收稽查，嚴防偷稅、漏稅行為，保障稅收及時足額入庫。嚴格落實“依法征收、以查促管”的非稅收入征管機制，并進一步規(guī)范國有資產處置，多方組織收入。有力保障了縣委、縣政府對全縣經濟發(fā)展和民生改善等方面的重要決策。

（二）優(yōu)化支出結構，努力保障改善民生。在保障機構正常運轉和公共服務基本支出的前提下，繼續(xù)加大了教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)等民生方面的支出。在教育方面，安排公用經費2845萬元，保證了全縣中小學校的正常運轉。安排各類學生資助資金163萬元，確保每一名貧困家庭的學生及時得到救助。安排教育優(yōu)先發(fā)展資金2700萬元，改善了學校辦學條件，提高了教育教學質量。在社會保障方面，全年撥付社會保險基金85678萬元，確保了全縣各類享受對象的社會保險待遇按時足額發(fā)放。足額配套城鎮(zhèn)低保、農村低保、農村五保供養(yǎng)資金，保障弱勢群體生活補助按月打卡發(fā)放。農村五保分散供養(yǎng)人均標準達4489元/年、農村低保人均2040元/年，達到省市考核標準；改造敬老院8所，為1624名高齡老人按政策落實了生活補助，為7388名重度殘疾人發(fā)放了“兩項”生活補助。在醫(yī)療衛(wèi)生和計生方面，全年撥付醫(yī)療衛(wèi)生資金16155萬元，主要用于新型農村合作醫(yī)療基金、基本公共衛(wèi)生服務等方面。全年撥付資金3752萬元，落實農村部分計劃生育家庭獎勵扶助、免費孕前優(yōu)生健康檢查和醫(yī)改配套等工作。在城鄉(xiāng)社區(qū)建設方面，全年安排資金3644萬元，用于工業(yè)園區(qū)的基礎設施、國有墾區(qū)村內排水設施和保障性安居工程小區(qū)內外的配套基礎設施等各項建設。

（三）發(fā)揮職能作用，服務經濟社會發(fā)展。一是夯實農村基礎設施建設。安排一事一議財政獎補資金4207萬元，用于村內道路建設；安排美麗鄉(xiāng)村示范村建設財政獎補資金600萬元，用于“五化”建設；安排資金4639萬元，用于雙井子、蔡牛兩鎮(zhèn)農業(yè)綜合開發(fā)土地治理和高標準農田建設。二是落實農、林、水等各項補助資金。安排涉農資金52249萬元，用于耕地地力保護、黑土地保護利用、種植結構調整、農機購置補貼、森林生態(tài)效益補償、高效節(jié)水灌溉、遼河退耕（林）還河補助、移民補助等67個項目，極大調動了農民群眾發(fā)展農業(yè)生產的積極性，有效促進了農民增收。三是深入開展農村環(huán)境保護和治理工作。共投入資金573萬元用于污水管網、大氣污染防治和病死畜禽無害化處理等環(huán)境治理項目。投入資金900萬元用于扶持小屯村、哈爾邊等6個村級集體經濟發(fā)展，鞏固基礎政權。

（四）強化財政監(jiān)管，提高財政資金績效。一是強化預算管理。進一步推進全口徑預算管理，做到四本預算同步推進，相互銜接。細化預算編制，將支出全部細化到具體項目、功能科目和經濟科目，嚴格預算約束，強化預算執(zhí)行。二是積極推進預決算公開，及時在政府網站上公開部門預決算和“三公”經費預決算。進一步完善專項資金績效評價工作制度，實現(xiàn)了績效目標管理與單位部門預算編制同申報、同審核、同批復，實施了跟蹤調查、自評與再評相結合，我縣的預算績效管理水平不斷提升。三是加快專項資金支付進度，盤活存量資金。嚴格按照上級政策要求，在加快專項資金撥付進度的同時，嚴守審核流程、跟蹤資金流向，保證專項資金安全，充分發(fā)揮專項資金使用效益。建立結轉結余資金清理機制，并加大統(tǒng)籌使用力度，結轉結余資金規(guī)模比上年末壓減15%以上。四是強化財政監(jiān)督管理。加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣直行政事業(yè)單位財務收支監(jiān)督檢查力度，全年開展了對縣11個系統(tǒng)的專項資金檢查。五是進一步擴大政府采購范圍，規(guī)范采購程序，提高政府采購的公信力，全年共實行采購金額2991萬元，節(jié)約資金224萬元，節(jié)支率達到7%；六是加強地方性政府債務管理，逐年化解政府債務。我縣將積極清理系統(tǒng)外債務與拖欠工程款，堅決制止不必要的新債發(fā)生，并逐年降低債務各項指標，使縣域經濟能夠健康發(fā)展，確?；鶎诱嗟钠椒€(wěn)運行。

（五）注重作風建設，提升干部服務效能。一是認真貫徹落實“兩學一做”學習教育部署要求，進一步加強財政系統(tǒng)內部管理，改進工作作風，提升服務效能，建立健全科學規(guī)范的運行機制、全面透明的公開機制和民主開放的監(jiān)督機制。二是堅持理論和業(yè)務學習的制度化、規(guī)范化和常態(tài)化，深入開展讀書學習活動，抓好黨員和干部職工的教育培訓及基層調查研究工作，切實發(fā)揮黨員先鋒模范帶頭作用，營造“學先進、趕先進”“學到老、用到老”的氛圍，切實提升財政干部能力和水平。三是注重強化紀律約束，著力解決干部形象問題，實現(xiàn)人民群眾滿意度的提升，以財政干部積極向上的精神面貌、高質高效的工作業(yè)績來展現(xiàn)作風建設的成效。

各位代表，2017年預算執(zhí)行總體良好，但我們也必須清醒地認識到，在財政運行中還面臨著更加嚴峻的困難和挑戰(zhàn)：一是在經濟發(fā)展新常態(tài)下，財政收入保持持續(xù)增長的難度進一步加大，可支配財力不足，難以滿足民生等公共事業(yè)及重點建設支出的剛性需求。二是財政科學化、精細化管理水平需進一步提升，財政改革需進一步深化，財政資金使用效益需進一步提高。三是隨著營改增政策的全面實施和財稅體制調整，縣級可用財力總體明顯減少，預算平衡面臨前所未有的壓力。對于上述問題，我們必須予以高度重視，采取有效措施，綜合施策，逐步加以改進解決。

三、2018年預算（草案）

2018年是深入實施“十三五”規(guī)劃的攻堅之年，財政工作將貫徹落實黨的十九大和習近平總書記系列重要講話精神，認真落實中央穩(wěn)中求進的工作總基調，適應經濟發(fā)展新常態(tài)，緊緊圍繞“三個推進”和“四個著力”主題，加強財源建設，增強財政實力，優(yōu)化支出結構，提高保障能力，著力推動全縣經濟社會持續(xù)健康協(xié)調發(fā)展。按照預算法和上級預算編制工作要求，本著“先生活、后生產”的基本原則，編制2018年財政收支預算（草案）。

（一）一般公共預算（草案）

全縣2018年收入預算安排72445萬元，同比增長7%。其中：高新區(qū)收入預算安排4920萬元，同比增長7%；凡河新區(qū)收入預算安排15090萬元，同比增長7%；鐵嶺電廠收入預算安排5885萬元，同比增長7%；縣自身收入預算安排46550萬元，同比增長7%。

——縣自身預算安排情況

縣自身2018年收入預算安排46550萬元，同比增長7%。支出預算安排195065萬元，同比增長4.9%。

收支平衡情況：總收入為215020萬元，其中：一般公共預算收入46550萬元、上級補助收入131070萬元、調入資金37400萬元；總支出為215020萬元，其中：一般公共預算支出195065萬元、上解支出19955萬元，當年收支平衡。

——縣本級預算安排情況

縣本級2018年收入預算安排13000萬元，同比下降10.4%。支出預算安排176695萬元，同比增長3.5%。

收支平衡情況：總收入為181470萬元，其中：一般公共預算收入13000萬元、上級補助收入131070萬元、調入資金37400萬元；總支出為181470萬元，其中：一般公共預算支出176695萬元，上解上級及補助下級軋差數 4775萬元，當年收支平衡。

（二）政府性基金預算（草案）

政府性基金預算收入安排10570萬元（其中：土地出讓金收安排10500萬元）。政府性基金預算支出安排10570萬元（其中：土地出讓金支出安排10500萬元）。當年收支平衡。

（三）社會保障基金預算（草案）

社保基金總收入90240萬元，總支出106762萬元，其中：

企業(yè)職工養(yǎng)老保險總收入26687萬元，其中：保費收入17127萬元，上級財政補助收入7935萬元，縣級財政補助收入1625萬元；總支出45116萬元。

機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險總收入23929萬元，其中：保費收入11271萬元，上級財政補助收入1659萬元，縣級財政補助收入10999萬元；總支出23929萬元。

四、2018年財政重點工作

（一）進一步強化財源建設，增強財政調控能力。?一是大力培植財源。加大招商引資力度，大力支持新型產業(yè)、工業(yè)園區(qū)建設和引導第三產業(yè)發(fā)展，廣泛培植財源稅源，優(yōu)化收入結構，培育增收潛力。二是要嚴格執(zhí)行非稅征管條例，加強非稅網絡建設，完善非稅監(jiān)管機制，進一步強化罰沒收入繳庫、土地出讓收益管理等非稅收入征管，做到應收盡收、應繳盡繳，確保財政收入穩(wěn)中求漲。三是加強一般公共預算資金的統(tǒng)籌使用。按政策要求打破以收定支、收支掛鉤的分配模式。加大政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度，統(tǒng)籌安排，調劑使用。

（二）進一步嚴控各項支出，加大民生投入力度。一方面，要厲行節(jié)約，嚴控行政成本。要嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約的有關規(guī)定，從嚴從緊控制行政成本，壓縮非生產性支出。2018年，各部門?“三公”經費預算保證只減不增，一般性支出按政策比例進行壓縮。另一方面，加大民生投入，保障改善民生。切實加大教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農林水等民生支出的投入力度，全力保障和改善民生。強化行政村、社區(qū)等基層組織運轉保障，加強基層服務平臺建設，支持美麗鄉(xiāng)村和完美社區(qū)的建設，加大扶貧力度，提高弱勢群體生活供養(yǎng)和救助水平，確保社會大局穩(wěn)定。

（三）進一步規(guī)范財政管理，提升財政資金效益。一是深化財政改革。深化預算管理制度改革，強化政府購買服務，完善國庫集中支付改革，進一步推進公務卡管理改革，規(guī)范公務消費行為，提高公務消費透明度。二是嚴格預算執(zhí)行與管理。嚴格預算約束，強化預算執(zhí)行。加快支出進度，全面清理結轉結余資金。加強專項資金整合，加大財政統(tǒng)籌力度。積極推進預算公開，提高預算透明度。三是強化績效評價工作。繼續(xù)擴大預算績效管理范圍，開展部門整體支出綜合績效評價工作。強化績效評價結果的運用，對達不到項目資金的績效目標或資金使用效益不高的項目，堅決調減甚至取消預算。四是強化財政職能監(jiān)管。進一步規(guī)范支出行為，嚴把支付關口，嚴格審核支付原始單據，對不符合財經管理制度和報賬程序的支出，財政部門堅決不予審核和支付。加強政府性債務管理，完善債務管理制度，強化債務責任考核，防控債務風險。

（四）進一步加強隊伍建設，提升干部工作作風。在干部隊伍建設上繼續(xù)堅持以人為本、從嚴治理的管理理念。一是大興學習之風，提升綜合能力。繼續(xù)堅持學制度，學理論、學業(yè)務、學技能，通過集中培訓、個人自學等方法，不斷提升財政隊伍整體素質。二是優(yōu)化效能行風。簡化辦事程序、加快工作節(jié)奏、提高辦事效率，堅持依法理財、按章辦事。三是改進工作作風，增強服務意識。通過強化財政紀律，提升道德品質，讓財政干部虛心接受社會各階層、各方面的監(jiān)督，促進干部作風轉變。四是樹立清廉的政風，保持良好形象。嚴于律己，廉潔從政，時刻保持清醒頭腦。五是加強教育，健全制度。用制度管人、管錢、管事，使勤廉從政成為全系統(tǒng)廣大干部職工的自覺行動。

各位代表，2018年財政工作充滿諸多挑戰(zhàn)，同樣也帶來更多機遇，讓我們在縣委、縣政府的堅強領導下，誠懇接受人大對財政工作的監(jiān)督，認真聽取人民政協(xié)的意見和建議，認真貫徹落實《預算法》各項規(guī)定，采取更加有力的措施，促進經濟平穩(wěn)增長，深化財稅體制改革，提高財政管理水平，振奮精神搞建設、履職盡責謀創(chuàng)新、凝心聚力促發(fā)展，為全縣經濟社會健康發(fā)展而努力奮斗！