2016年是全面貫徹黨的十八屆五中全會各項(xiàng)改革部署的關(guān)鍵一年，也是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的開局之年。編制好2016年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對于全面深化財(cái)稅體制改革，提高依法理財(cái)能力和水平，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)民生支出，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會快速發(fā)展和生態(tài)文明建設(shè)具有十分重要意義。

　　一、2016年預(yù)算編制的原則和要求

　　2016年部門預(yù)算編制嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的要求，牢固樹立依法理財(cái)理念，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府決策部署，強(qiáng)化措施，狠抓落實(shí)。一般公共預(yù)算收入的安排主要是根據(jù)全縣國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和上年稅收征收情況，充分考慮到收入增減因素，按照積極穩(wěn)妥的原則編制的。支出預(yù)算在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的基礎(chǔ)上，認(rèn)真貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》精神，原則上保持縣級財(cái)政供給人員只減不增、“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增、行政成本等一般性支出只減不增，突出保障縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目。

　　二、預(yù)算編制的基本情況

　　編制的標(biāo)準(zhǔn)：

　　2016年部門預(yù)算涉及縣直65個(gè)預(yù)算部門。（1）日常公用經(jīng)費(fèi)：按預(yù)算單位實(shí)有人數(shù)和對應(yīng)的分類分檔定額標(biāo)準(zhǔn)核定。商品和服務(wù)支出人均定額包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、接待費(fèi)、會議費(fèi)，按部門和單位性質(zhì)分類分檔分別執(zhí)行不同標(biāo)準(zhǔn)，其中：四大機(jī)關(guān)單位及園區(qū)在職人員安排5000元/人·年；行政單位及參公事業(yè)單位在職人員安排3500元/人·年；按上級政策要求公安機(jī)關(guān)在職人員安排23650元/人·年；檢察院在職人員安排23000元/人·年；法院在職人員安排23600元/人·年；司法局在職人員安排18100元/人·年；全額撥款事業(yè)單位在職人員安排2000元/人·年；教育部門事業(yè)單位安排標(biāo)準(zhǔn)：教師學(xué)校根據(jù)鐵縣委發(fā)[2007]12號文件規(guī)定在職人員安排2000元/人·年，高中、職專每年分別補(bǔ)助6萬元，自收自支單位公用經(jīng)費(fèi)定額不得超過全額撥款事業(yè)單位定額標(biāo)準(zhǔn)。凡是在新城區(qū)行政中心統(tǒng)一辦公的單位，按各單位在崗實(shí)有人數(shù)（由機(jī)關(guān)事務(wù)管理局提供的在食堂就餐實(shí)際人數(shù)）集中水電費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年集中500元，統(tǒng)一安排到機(jī)關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算中。在新城區(qū)行政中心辦公的財(cái)政未安排預(yù)算的人員也要在其主管部門集中扣繳水電費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年集中500元，安排到機(jī)關(guān)事務(wù)管理局的公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算中。

　?。?）交通費(fèi)：車輛燃修費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為，在職實(shí)職副縣級以上領(lǐng)導(dǎo)的編制內(nèi)車輛每臺安排經(jīng)費(fèi)50000元；有車輛編制的行政事業(yè)單位原則上只安排一臺車經(jīng)費(fèi)35000元，沒有車的行政單位安排車經(jīng)費(fèi)10000元，沒有車的事業(yè)單位不安排車經(jīng)費(fèi)；自收自支單位定額不得超過全額撥款事業(yè)單位定額標(biāo)準(zhǔn); 自收自支單位可參照全額撥款事業(yè)單位標(biāo)準(zhǔn)安排。

　?。?）辦公取暖費(fèi)：在行政服務(wù)中心辦公的單位，由機(jī)關(guān)事務(wù)管理局統(tǒng)一支付，其他單位采取定額補(bǔ)助辦法解決。

　　（4）福利費(fèi)：行政單位（含參照公務(wù)員管理事業(yè)單位）安排96元/人·年，事業(yè)單位安排36元/人·年。

　?。?）離休干部特需費(fèi)：200元/人·年。

　　（6）離休干部活動(dòng)費(fèi)：地師級800元/人·年，縣團(tuán)級600元/人·年，科級及以下500元/人·年。

　?。?）退休人員活動(dòng)費(fèi)：60元/人·年。

　?。?）獎(jiǎng)勵(lì)金：即獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)，每人每月5元，退休后每人每月10元。享受期限：在職職工在獨(dú)生子女已滿14周歲后不享受獎(jiǎng)勵(lì)，退休后繼續(xù)享受。

　　三、2016年財(cái)政收支預(yù)算安排

　　（一）一般公共預(yù)算

　　縣本級預(yù)算安排：2016年縣本級財(cái)政收入預(yù)算安排12793萬元，比2015年預(yù)算數(shù)增長14%。

　　2016年縣本級一般公共預(yù)算支出265882萬元，財(cái)政支出預(yù)算安排265882萬元，比2015年預(yù)算數(shù)增長18.4%。

　　縣本級預(yù)算安排：縣本級財(cái)政收入135300萬元，比2015年預(yù)算數(shù)增長10.7%。

　　2016年縣本級可用財(cái)力240094萬元，其中：縣本級組織收入形成的財(cái)力102592萬元，上級轉(zhuǎn)移支付形成的財(cái)力143125萬元（不是最終數(shù)），扣除縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)凈補(bǔ)助5623萬元。

　　縣本級財(cái)政支出240094萬元，比2015年預(yù)算數(shù)增長18.4%，財(cái)力與支出相抵，收支平衡。

　?。ǘ┱曰痤A(yù)算

　　政府性基金預(yù)算安排本著以收定支、專款專用的原則。

　　2016年縣本級政府性基金預(yù)算收入安排101189萬元，比2015年預(yù)算數(shù)增長16%。當(dāng)年收入加上2015年結(jié)轉(zhuǎn)基金440萬元和省級提前下達(dá)政府性基金1011萬元，合計(jì)102640萬元。

　　支出安排102640萬元，比2015年預(yù)算數(shù)增長11.4%。其中土地出讓金支出安排98000萬元，比2015年預(yù)算數(shù)增長13.6%。

　　收支相抵，預(yù)算平衡。

　?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算

　　因我縣2016年沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，因此沒有編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。