??一、2023年財政決算情況

??（一）一般公共預(yù)算收支情況

??1.財政收入情況

??全縣收入完成81604萬元，完成調(diào)后預(yù)算88518萬元的92.19%，增長27.5%。

??縣本級一般公共預(yù)算收入完成38054萬元，完成調(diào)后預(yù)算48835萬元的77.92%，增長41.54%。

??2.財政支出情況

??全縣支出完成277352萬元，完成調(diào)后預(yù)算213449萬元的129.94%，增長17.44%。

??一般公共預(yù)算八項重點支出決算情況：一般公共服務(wù)46402萬元，增長34.57%；公共安全7643萬元，下降11.7%；教育37636萬元，增長0.77%；科學(xué)技術(shù)96萬元，下降41.1%；社會保障和就業(yè)57064萬元，增長24.19%；衛(wèi)生健康12915萬元，下降7.22%；節(jié)能環(huán)保3374萬元，增長27.47%；城鄉(xiāng)社區(qū)23924萬元，增長43.7%。

??支出科目幅度變動較大的原因：一是一般公共服務(wù)增長34.57%，主要增支項目是國有企業(yè)注冊資本金支出及人員工資調(diào)整等。二是科學(xué)技術(shù)下降41.1%，主要減支項目是科普活動支出減少。三是社會保障和就業(yè)增長24.19%，主要增支項目是本年行政事業(yè)單位養(yǎng)老提標支出增加。四是節(jié)能環(huán)保增長27.47%，主要增支項目是鐵南開發(fā)區(qū)污水處理廠建設(shè)及牧昌危險品轉(zhuǎn)運支出增加。五是城鄉(xiāng)社區(qū)增長43.7%，主要增支項目是凡河新區(qū)財政收支全部納入鐵嶺縣管理，合并后增加城市建設(shè)類支出。

??縣本級一般公共預(yù)算支出完成239956萬元，完成調(diào)后預(yù)算190888萬元的125.71%，增長18.4%。其中：“三公”經(jīng)費支出862萬元，比預(yù)算少48萬元。其中：公務(wù)接待支出38萬元，比預(yù)算少20萬元；因公出國（境）當年未發(fā)生支出；公務(wù)用車購置及運行支出824萬元，比預(yù)算少28萬元。

??3.轉(zhuǎn)移支付情況

??2023年上級補助鐵嶺縣的轉(zhuǎn)移支付資金220003萬元，比上年減少8484萬元，下降3.71%。其中：稅收返還5013萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付198800萬元，比上年增加4342萬元，增長2.23%；專項轉(zhuǎn)移支付16190萬元，比上年減少12826萬元，下降44.2%。

??4.收支平衡情況

??全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入為447065萬元，其中：一般公共預(yù)算收入81604萬元、上級補助收入220003萬元、調(diào)入資金34256萬元、上年結(jié)余72750萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13357萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25095萬元?？傊С鰹?/span>447065萬元，其中：一般公共預(yù)算支出277352萬元、上解支出74610萬元、調(diào)出資金2607萬元、債務(wù)還本支出10858萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9819萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年71819萬元。收支相抵后當年預(yù)算收支平衡。

??縣本級一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入為403384萬元，其中：一般公共預(yù)算收入38054萬元、上級補助收入220003萬元、調(diào)入資金34125萬元、上年結(jié)余72750萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13357萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25095萬元?？傊С鰹?/span>403384萬元，其中：一般公共預(yù)算支出239956萬元、上解支出54158萬元、補助下級支出14167萬元、調(diào)出資金2607萬元、債務(wù)還本支出10858萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9819萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年71819萬元。收支相抵后當年預(yù)算收支平衡。

??（二）政府性基金收支情況

??全縣政府性基金收入完成14819萬元，增長1993.08%。其中：縣本級政府性基金收入完成14819萬元，完成調(diào)后預(yù)算20000萬元的74.1%，增長1993.08%。增長主要原因一是疫情過后，經(jīng)濟穩(wěn)步復(fù)蘇，企業(yè)用地需求增加，使得我縣土地出讓收入逐漸回歸以往正常狀態(tài)。二是按照上級要求，從2023年1月起，將凡河新區(qū)財政收支全部納入鐵嶺縣管理，合并后增加城市基礎(chǔ)設(shè)施及污水處理費相關(guān)收入。

??全縣政府性基金支出完成21539萬元，增長60.32%。其中：縣本級政府性基金支出完成21366萬元，完成調(diào)后預(yù)算20000萬元的106.83%，增長73.54%，增長主要原因是專項債券收入安排的支出增加4200萬元、土地出讓業(yè)務(wù)支出增加1416萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出增加1065萬元、污水處理費安排的支出增加600萬元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展增加594萬元、大中型水庫移民支出增加442萬元。

??全縣政府性基金收支平衡情況：總收入為41767萬元，其中：政府性基金收入14819萬元、上級補助收入3100萬元、上年結(jié)余7576萬元、調(diào)入資金4272萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬元。總支出為41767萬元，其中：政府性基金支出21539萬元、上解支出236萬元、調(diào)出資金9819萬元、年終結(jié)余10173萬元。收支相抵后當年預(yù)算收支平衡。

??縣本級政府性基金收支平衡情況：總收入為41767萬元，其中：政府性基金收入14819萬元、上級補助收入3100萬元、上年結(jié)余7576萬元、調(diào)入資金4272萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬元。總支出為41767萬元，其中：政府性基金支出21366萬元、上解支出236萬元、補助下級支出173萬元、調(diào)出資金9819萬元、年終結(jié)余10173萬元。收支相抵后當年預(yù)算收支平衡。

??（三）社會保險基金收支情況

??全縣社會保險基金收支平衡情況：總收入為50212萬元，其中：保險費收入16735萬元、利息收入16萬元、上級補助收入11239萬元、縣級補助收入19491萬元、轉(zhuǎn)移收入980萬元、其他收入1751萬元。總支出為47697萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金14382萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金33315萬元。當年收支結(jié)余2515萬元，年末滾存結(jié)余12992萬元。

??（四）國有資本經(jīng)營收支情況

??全縣國有資本經(jīng)營收支情況：總收入881萬元，全部為國有企業(yè)退休人員社會化管理上級補助收入專項資金。其中：上年結(jié)余861萬元，本年上級補助收入20萬元。總支出881萬元，其中：按照上級專項資金用途用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出20萬元，年終結(jié)余861萬元。

??二、地方政府債務(wù)情況

??2023年末，鐵嶺縣債務(wù)系統(tǒng)余額為168350萬元。其中：一般債務(wù)余額86150萬元，本年新增鐵嶺縣凡河新區(qū)污水管網(wǎng)維修改造配套恢復(fù)工程項目4000萬元；同時上級調(diào)減2019年新增一般債券萬泉河流域綜合治理項目指標1500萬元。

??專項債務(wù)余額82200萬元，本年新增12000萬元，主要是鐵嶺縣城鄉(xiāng)供水一期項目8000萬元、鐵嶺經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)污水設(shè)施建設(shè)項目4000萬元。

??2023年，鐵嶺縣還本付息合計17443.85萬元，其中：本金12158.19萬元、利息5285.66萬元。

??三、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況

??2023年鐵嶺縣使用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余25095萬元，用于當年預(yù)算收支缺口。截至2023年底，我縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為9819萬元，主要是按照財政部《關(guān)于印發(fā)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金管理暫行辦法的通知》政策要求，將政府性基金預(yù)算結(jié)余資金調(diào)入一般公共預(yù)算，并用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

??四、預(yù)備費使用情況

??2023年鐵嶺縣按《預(yù)算法》要求安排預(yù)備費預(yù)算5000萬元，在預(yù)算執(zhí)行過程中，我縣嚴格依法對預(yù)備費進行了合理支出，主要用于防災(zāi)救災(zāi)、污染防治、信訪維穩(wěn)支出。

??五、2023年財政主要工作

??（一）持續(xù)提高可用財力，增強保障能力

??緊盯目標，全力以赴，始終將增加可用財力放在財政工作的突出位置，堅持收入組織和支出管理一起抓，高效統(tǒng)籌收支平衡。一是狠抓財源建設(shè)。聚焦重點稅源、重點企業(yè)、重大項目跟蹤服務(wù)，掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和稅收變化，努力挖潛增收，把握收入工作主動權(quán)。全年稅收收入實現(xiàn)61391萬元，同比增長34.1%，稅收與非稅占比為75:25，收入結(jié)構(gòu)更加合理，收入質(zhì)量大幅提高。二是狠抓資金爭取。密切關(guān)注上級政策資金走向，緊抓國家、省級政策機遇，結(jié)合我縣發(fā)展需求，認真謀劃，緊密對接，2023年爭取財力性轉(zhuǎn)移支付資金94569萬元，爭取政府一般債券資金4000萬元，專項債券資金12000萬元，為重大政策落實、重點項目實施提供了堅實財力保障。三是狠抓資金統(tǒng)籌。持續(xù)深入貫徹過“緊日子”的相關(guān)要求，統(tǒng)籌兼顧，持續(xù)壓縮非剛性、非急需支出，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，使有限資金發(fā)揮最大效益。加強對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、往來賬款資金清理力度，進一步減少了財政資金沉淀，緩解了財政收支矛盾。

??（二）持續(xù)強化民生保障，兜牢民生底線

??始終把保障改善民生作為財政支出的出發(fā)點和落腳點，全年重點民生支出達到111528萬元。一是提高社會保障服務(wù)水平。撥付社保資金52800萬元，實現(xiàn)機關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金和困難群眾救助提標擴面政策落實到位，保證高齡老人生活補貼、優(yōu)撫、殘疾人生活補貼等各類補助資金及時撥付。二是支持教育健康發(fā)展。撥付教育資金7379萬元，支持義務(wù)教育薄弱學(xué)校改善及教育教學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施提升和對全縣家庭困難生資助補助等，鞏固我縣教育均衡發(fā)展。三是提升基層衛(wèi)生健康服務(wù)能力。撥付衛(wèi)生資金6158萬元，支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)，提升農(nóng)村、社區(qū)等公共衛(wèi)生服務(wù)能力，推動衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。四是加大農(nóng)業(yè)領(lǐng)域投入。撥付涉農(nóng)資金37696萬元，用于耕地地力保護、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)社會化服務(wù)試點、財政專項扶貧、病死豬無害化處理、高標準農(nóng)田建設(shè)、遼河退耕（林）還河補助等38個項目。五是促進公共文化服務(wù)事業(yè)發(fā)展。撥付文化體育資金985萬元，不斷完善公共文化服務(wù)體系，保障全民健身活動開展，豐富群眾性文化活動。六是增強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費的保障。撥付村級運轉(zhuǎn)資金3247萬元，夯實村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障，以便更好地為村民提供服務(wù)。七是蓄力整合財政資源，保障鄉(xiāng)村振興發(fā)展，撥付鄉(xiāng)村振興資金3263萬元，用于鄉(xiāng)村鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興支出，促進農(nóng)民增收。

??（三）持續(xù)防范重大風(fēng)險，筑牢安全防線

??統(tǒng)籌兼顧資金支出需求和財政承受能力，堅持“促發(fā)展”和“防風(fēng)險”并重，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險的底線。一是嚴防“三?！憋L(fēng)險。嚴格落實“三?！鳖A(yù)算審核機制，堅持把?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)放在財政支出優(yōu)先足額保障位置。2023年按國家范圍和地方實際執(zhí)行標準保障“三保”及其它剛性支出139002萬元。二是嚴防債務(wù)風(fēng)險。2023年底，政府債務(wù)余額168350萬元(一般債券86150萬元、專項債券82200萬元)，按照化債計劃，全年化解債務(wù)21962.68萬元。對比年初計劃，完成年度化解任務(wù)的116.39%。做到風(fēng)險排查、資金籌集、緩釋辦法、應(yīng)急處置“四到位”。三是完善金融風(fēng)險協(xié)調(diào)處置工作機制，鞏固成果、擴大戰(zhàn)果、積極籌措改革化險資金，防范農(nóng)村中小金融機構(gòu)風(fēng)險。

??（四）持續(xù)深耕財政改革，提高管理效能

??建立科學(xué)標準、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理制度，不斷提高我縣財政治理體系和治理能力。一是強化預(yù)算績效管理。持續(xù)推動部門項目支出績效評價全覆蓋，積極探索預(yù)算執(zhí)行與績效目標“雙監(jiān)控”機制，推進預(yù)算安排與績效目標、資金使用效果掛鉤激勵與約束機制，全面推進績效管理從“擴面增點”向“提質(zhì)增效”轉(zhuǎn)變。二是著力推進監(jiān)督體系建設(shè)。積極推進預(yù)決算公開標準化、規(guī)范化建設(shè)，主動接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，不斷強化審計監(jiān)督整改力度，切實增強監(jiān)督實效。深入推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，強化直達資金線上監(jiān)控管理，確保各項資金精準、高效落實到位。

??2023年，我縣財政面對巨大的支出壓力，財政運行經(jīng)歷了無比嚴峻的考驗，我們守住了底線，支撐了發(fā)展，穩(wěn)住了大局，全縣財政實現(xiàn)平穩(wěn)運行。但我們也清醒的認識到，在財政收支矛盾不斷增強的背景下，財政工作仍面臨更大的困難和挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在：一是鞏固老財源、培育新財源的舉措需進一步加強；二是剛性支出不斷增加，財政收支平衡難度大；三是政府舉借債務(wù)空間有限，債務(wù)還本付息支出規(guī)模逐年增加，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨，面臨防風(fēng)險和促發(fā)展的雙重壓力。

??主任、各位副主任、各位委員，做好2024年的財政工作責任重大、使命光榮。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全面落實本次大會精神，主動接受人大依法監(jiān)督，虛心聽取各方意見建議，統(tǒng)籌好高質(zhì)量發(fā)展與高水平安全、當前需求與長遠利益、向內(nèi)挖潛與向外借力，承壓而上，接續(xù)奮斗，用更足的勁頭、更大的力度、更實的舉措，為鐵嶺縣全面振興新突破三年行動征程上展現(xiàn)更大擔當和作為！