??一、2023年財(cái)政決算情況

??（一）一般公共預(yù)算收支情況

??1.財(cái)政收入情況

??全縣收入完成81604萬(wàn)元，完成調(diào)后預(yù)算88518萬(wàn)元的92.19%，增長(zhǎng)27.5%。

??縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成38054萬(wàn)元，完成調(diào)后預(yù)算48835萬(wàn)元的77.92%，增長(zhǎng)41.54%。

??2.財(cái)政支出情況

??全縣支出完成277352萬(wàn)元，完成調(diào)后預(yù)算213449萬(wàn)元的129.94%，增長(zhǎng)17.44%。

??一般公共預(yù)算八項(xiàng)重點(diǎn)支出決算情況：一般公共服務(wù)46402萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.57%；公共安全7643萬(wàn)元，下降11.7%；教育37636萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.77%；科學(xué)技術(shù)96萬(wàn)元，下降41.1%；社會(huì)保障和就業(yè)57064萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.19%；衛(wèi)生健康12915萬(wàn)元，下降7.22%；節(jié)能環(huán)保3374萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.47%；城鄉(xiāng)社區(qū)23924萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.7%。

??支出科目幅度變動(dòng)較大的原因：一是一般公共服務(wù)增長(zhǎng)34.57%，主要增支項(xiàng)目是國(guó)有企業(yè)注冊(cè)資本金支出及人員工資調(diào)整等。二是科學(xué)技術(shù)下降41.1%，主要減支項(xiàng)目是科普活動(dòng)支出減少。三是社會(huì)保障和就業(yè)增長(zhǎng)24.19%，主要增支項(xiàng)目是本年行政事業(yè)單位養(yǎng)老提標(biāo)支出增加。四是節(jié)能環(huán)保增長(zhǎng)27.47%，主要增支項(xiàng)目是鐵南開(kāi)發(fā)區(qū)污水處理廠(chǎng)建設(shè)及牧昌危險(xiǎn)品轉(zhuǎn)運(yùn)支出增加。五是城鄉(xiāng)社區(qū)增長(zhǎng)43.7%，主要增支項(xiàng)目是凡河新區(qū)財(cái)政收支全部納入鐵嶺縣管理，合并后增加城市建設(shè)類(lèi)支出。

??縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成239956萬(wàn)元，完成調(diào)后預(yù)算190888萬(wàn)元的125.71%，增長(zhǎng)18.4%。其中：“三公”經(jīng)費(fèi)支出862萬(wàn)元，比預(yù)算少48萬(wàn)元。其中：公務(wù)接待支出38萬(wàn)元，比預(yù)算少20萬(wàn)元；因公出國(guó)（境）當(dāng)年未發(fā)生支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行支出824萬(wàn)元，比預(yù)算少28萬(wàn)元。

??3.轉(zhuǎn)移支付情況

??2023年上級(jí)補(bǔ)助鐵嶺縣的轉(zhuǎn)移支付資金220003萬(wàn)元，比上年減少8484萬(wàn)元，下降3.71%。其中：稅收返還5013萬(wàn)元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付198800萬(wàn)元，比上年增加4342萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.23%；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付16190萬(wàn)元，比上年減少12826萬(wàn)元，下降44.2%。

??4.收支平衡情況

??全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入為447065萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入81604萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入220003萬(wàn)元、調(diào)入資金34256萬(wàn)元、上年結(jié)余72750萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13357萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25095萬(wàn)元?？傊С鰹?/span>447065萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出277352萬(wàn)元、上解支出74610萬(wàn)元、調(diào)出資金2607萬(wàn)元、債務(wù)還本支出10858萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9819萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年71819萬(wàn)元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

??縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入為403384萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入38054萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入220003萬(wàn)元、調(diào)入資金34125萬(wàn)元、上年結(jié)余72750萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13357萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25095萬(wàn)元。總支出為403384萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出239956萬(wàn)元、上解支出54158萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出14167萬(wàn)元、調(diào)出資金2607萬(wàn)元、債務(wù)還本支出10858萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9819萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年71819萬(wàn)元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

??（二）政府性基金收支情況

??全縣政府性基金收入完成14819萬(wàn)元，增長(zhǎng)1993.08%。其中：縣本級(jí)政府性基金收入完成14819萬(wàn)元，完成調(diào)后預(yù)算20000萬(wàn)元的74.1%，增長(zhǎng)1993.08%。增長(zhǎng)主要原因一是疫情過(guò)后，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步復(fù)蘇，企業(yè)用地需求增加，使得我縣土地出讓收入逐漸回歸以往正常狀態(tài)。二是按照上級(jí)要求，從2023年1月起，將凡河新區(qū)財(cái)政收支全部納入鐵嶺縣管理，合并后增加城市基礎(chǔ)設(shè)施及污水處理費(fèi)相關(guān)收入。

??全縣政府性基金支出完成21539萬(wàn)元，增長(zhǎng)60.32%。其中：縣本級(jí)政府性基金支出完成21366萬(wàn)元，完成調(diào)后預(yù)算20000萬(wàn)元的106.83%，增長(zhǎng)73.54%，增長(zhǎng)主要原因是專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出增加4200萬(wàn)元、土地出讓業(yè)務(wù)支出增加1416萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出增加1065萬(wàn)元、污水處理費(fèi)安排的支出增加600萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展增加594萬(wàn)元、大中型水庫(kù)移民支出增加442萬(wàn)元。

??全縣政府性基金收支平衡情況：總收入為41767萬(wàn)元，其中：政府性基金收入14819萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入3100萬(wàn)元、上年結(jié)余7576萬(wàn)元、調(diào)入資金4272萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬(wàn)元。總支出為41767萬(wàn)元，其中：政府性基金支出21539萬(wàn)元、上解支出236萬(wàn)元、調(diào)出資金9819萬(wàn)元、年終結(jié)余10173萬(wàn)元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

??縣本級(jí)政府性基金收支平衡情況：總收入為41767萬(wàn)元，其中：政府性基金收入14819萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入3100萬(wàn)元、上年結(jié)余7576萬(wàn)元、調(diào)入資金4272萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬(wàn)元。總支出為41767萬(wàn)元，其中：政府性基金支出21366萬(wàn)元、上解支出236萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出173萬(wàn)元、調(diào)出資金9819萬(wàn)元、年終結(jié)余10173萬(wàn)元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

??（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況

??全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：總收入為50212萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入16735萬(wàn)元、利息收入16萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入11239萬(wàn)元、縣級(jí)補(bǔ)助收入19491萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入980萬(wàn)元、其他收入1751萬(wàn)元。總支出為47697萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14382萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金33315萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余2515萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余12992萬(wàn)元。

??（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支情況

??全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支情況：總收入881萬(wàn)元，全部為國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理上級(jí)補(bǔ)助收入專(zhuān)項(xiàng)資金。其中：上年結(jié)余861萬(wàn)元，本年上級(jí)補(bǔ)助收入20萬(wàn)元。總支出881萬(wàn)元，其中：按照上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金用途用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出20萬(wàn)元，年終結(jié)余861萬(wàn)元。

??二、地方政府債務(wù)情況

??2023年末，鐵嶺縣債務(wù)系統(tǒng)余額為168350萬(wàn)元。其中：一般債務(wù)余額86150萬(wàn)元，本年新增鐵嶺縣凡河新區(qū)污水管網(wǎng)維修改造配套恢復(fù)工程項(xiàng)目4000萬(wàn)元；同時(shí)上級(jí)調(diào)減2019年新增一般債券萬(wàn)泉河流域綜合治理項(xiàng)目指標(biāo)1500萬(wàn)元。

??專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額82200萬(wàn)元，本年新增12000萬(wàn)元，主要是鐵嶺縣城鄉(xiāng)供水一期項(xiàng)目8000萬(wàn)元、鐵嶺經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)污水設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目4000萬(wàn)元。

??2023年，鐵嶺縣還本付息合計(jì)17443.85萬(wàn)元，其中：本金12158.19萬(wàn)元、利息5285.66萬(wàn)元。

??三、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況

??2023年鐵嶺縣使用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余25095萬(wàn)元，用于當(dāng)年預(yù)算收支缺口。截至2023年底，我縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為9819萬(wàn)元，主要是按照財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金管理暫行辦法的通知》政策要求，將政府性基金預(yù)算結(jié)余資金調(diào)入一般公共預(yù)算，并用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

??四、預(yù)備費(fèi)使用情況

??2023年鐵嶺縣按《預(yù)算法》要求安排預(yù)備費(fèi)預(yù)算5000萬(wàn)元，在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，我縣嚴(yán)格依法對(duì)預(yù)備費(fèi)進(jìn)行了合理支出，主要用于防災(zāi)救災(zāi)、污染防治、信訪(fǎng)維穩(wěn)支出。

??五、2023年財(cái)政主要工作

??（一）持續(xù)提高可用財(cái)力，增強(qiáng)保障能力

??緊盯目標(biāo)，全力以赴，始終將增加可用財(cái)力放在財(cái)政工作的突出位置，堅(jiān)持收入組織和支出管理一起抓，高效統(tǒng)籌收支平衡。一是狠抓財(cái)源建設(shè)。聚焦重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)、重大項(xiàng)目跟蹤服務(wù)，掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和稅收變化，努力挖潛增收，把握收入工作主動(dòng)權(quán)。全年稅收收入實(shí)現(xiàn)61391萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)34.1%，稅收與非稅占比為75:25，收入結(jié)構(gòu)更加合理，收入質(zhì)量大幅提高。二是狠抓資金爭(zhēng)取。密切關(guān)注上級(jí)政策資金走向，緊抓國(guó)家、省級(jí)政策機(jī)遇，結(jié)合我縣發(fā)展需求，認(rèn)真謀劃，緊密對(duì)接，2023年?duì)幦∝?cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金94569萬(wàn)元，爭(zhēng)取政府一般債券資金4000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券資金12000萬(wàn)元，為重大政策落實(shí)、重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。三是狠抓資金統(tǒng)籌。持續(xù)深入貫徹過(guò)“緊日子”的相關(guān)要求，統(tǒng)籌兼顧，持續(xù)壓縮非剛性、非急需支出，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，使有限資金發(fā)揮最大效益。加強(qiáng)對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、往來(lái)賬款資金清理力度，進(jìn)一步減少了財(cái)政資金沉淀，緩解了財(cái)政收支矛盾。

??（二）持續(xù)強(qiáng)化民生保障，兜牢民生底線(xiàn)

??始終把保障改善民生作為財(cái)政支出的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，全年重點(diǎn)民生支出達(dá)到111528萬(wàn)元。一是提高社會(huì)保障服務(wù)水平。撥付社保資金52800萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金和困難群眾救助提標(biāo)擴(kuò)面政策落實(shí)到位，保證高齡老人生活補(bǔ)貼、優(yōu)撫、殘疾人生活補(bǔ)貼等各類(lèi)補(bǔ)助資金及時(shí)撥付。二是支持教育健康發(fā)展。撥付教育資金7379萬(wàn)元，支持義務(wù)教育薄弱學(xué)校改善及教育教學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施提升和對(duì)全縣家庭困難生資助補(bǔ)助等，鞏固我縣教育均衡發(fā)展。三是提升基層衛(wèi)生健康服務(wù)能力。撥付衛(wèi)生資金6158萬(wàn)元，支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)，提升農(nóng)村、社區(qū)等公共衛(wèi)生服務(wù)能力，推動(dòng)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。四是加大農(nóng)業(yè)領(lǐng)域投入。撥付涉農(nóng)資金37696萬(wàn)元，用于耕地地力保護(hù)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)社會(huì)化服務(wù)試點(diǎn)、財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧、病死豬無(wú)害化處理、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、遼河退耕（林）還河補(bǔ)助等38個(gè)項(xiàng)目。五是促進(jìn)公共文化服務(wù)事業(yè)發(fā)展。撥付文化體育資金985萬(wàn)元，不斷完善公共文化服務(wù)體系，保障全民健身活動(dòng)開(kāi)展，豐富群眾性文化活動(dòng)。六是增強(qiáng)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)的保障。撥付村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)資金3247萬(wàn)元，夯實(shí)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障，以便更好地為村民提供服務(wù)。七是蓄力整合財(cái)政資源，保障鄉(xiāng)村振興發(fā)展，撥付鄉(xiāng)村振興資金3263萬(wàn)元，用于鄉(xiāng)村鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興支出，促進(jìn)農(nóng)民增收。

??（三）持續(xù)防范重大風(fēng)險(xiǎn)，筑牢安全防線(xiàn)

??統(tǒng)籌兼顧資金支出需求和財(cái)政承受能力，堅(jiān)持“促發(fā)展”和“防風(fēng)險(xiǎn)”并重，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。一是嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)“三?！鳖A(yù)算審核機(jī)制，堅(jiān)持把?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)放在財(cái)政支出優(yōu)先足額保障位置。2023年按國(guó)家范圍和地方實(shí)際執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)保障“三保”及其它剛性支出139002萬(wàn)元。二是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2023年底，政府債務(wù)余額168350萬(wàn)元(一般債券86150萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券82200萬(wàn)元)，按照化債計(jì)劃，全年化解債務(wù)21962.68萬(wàn)元。對(duì)比年初計(jì)劃，完成年度化解任務(wù)的116.39%。做到風(fēng)險(xiǎn)排查、資金籌集、緩釋辦法、應(yīng)急處置“四到位”。三是完善金融風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)處置工作機(jī)制，鞏固成果、擴(kuò)大戰(zhàn)果、積極籌措改革化險(xiǎn)資金，防范農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

??（四）持續(xù)深耕財(cái)政改革，提高管理效能

??建立科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理制度，不斷提高我縣財(cái)政治理體系和治理能力。一是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。持續(xù)推動(dòng)部門(mén)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋，積極探索預(yù)算執(zhí)行與績(jī)效目標(biāo)“雙監(jiān)控”機(jī)制，推進(jìn)預(yù)算安排與績(jī)效目標(biāo)、資金使用效果掛鉤激勵(lì)與約束機(jī)制，全面推進(jìn)績(jī)效管理從“擴(kuò)面增點(diǎn)”向“提質(zhì)增效”轉(zhuǎn)變。二是著力推進(jìn)監(jiān)督體系建設(shè)。積極推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化建設(shè)，主動(dòng)接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，不斷強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督整改力度，切實(shí)增強(qiáng)監(jiān)督實(shí)效。深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，強(qiáng)化直達(dá)資金線(xiàn)上監(jiān)控管理，確保各項(xiàng)資金精準(zhǔn)、高效落實(shí)到位。

??2023年，我縣財(cái)政面對(duì)巨大的支出壓力，財(cái)政運(yùn)行經(jīng)歷了無(wú)比嚴(yán)峻的考驗(yàn)，我們守住了底線(xiàn)，支撐了發(fā)展，穩(wěn)住了大局，全縣財(cái)政實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行。但我們也清醒的認(rèn)識(shí)到，在財(cái)政收支矛盾不斷增強(qiáng)的背景下，財(cái)政工作仍面臨更大的困難和挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在：一是鞏固老財(cái)源、培育新財(cái)源的舉措需進(jìn)一步加強(qiáng)；二是剛性支出不斷增加，財(cái)政收支平衡難度大；三是政府舉借債務(wù)空間有限，債務(wù)還本付息支出規(guī)模逐年增加，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨，面臨防風(fēng)險(xiǎn)和促發(fā)展的雙重壓力。

??主任、各位副主任、各位委員，做好2024年的財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全面落實(shí)本次大會(huì)精神，主動(dòng)接受人大依法監(jiān)督，虛心聽(tīng)取各方意見(jiàn)建議，統(tǒng)籌好高質(zhì)量發(fā)展與高水平安全、當(dāng)前需求與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益、向內(nèi)挖潛與向外借力，承壓而上，接續(xù)奮斗，用更足的勁頭、更大的力度、更實(shí)的舉措，為鐵嶺縣全面振興新突破三年行動(dòng)征程上展現(xiàn)更大擔(dān)當(dāng)和作為！