??2023年，按照市績效辦工作要求，鐵嶺縣財(cái)政局預(yù)算績效管理辦公室（以下簡稱績效辦）緊緊圍繞“績效目標(biāo)、監(jiān)控管理、績效評價(jià)和績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用管理”四個(gè)主要環(huán)節(jié)，不斷加強(qiáng)預(yù)算績效管理，提高財(cái)政資金使用效益，績效管理工作取得較好成效。

??一、開展情況

??1.加強(qiáng)制度體系建設(shè)。鐵嶺縣財(cái)政局高度重視預(yù)算績效管理工作，把制度建設(shè)作為開展績效管理工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，根據(jù)國家、省和市有關(guān)文件要求，結(jié)合工作實(shí)際，制定下發(fā)了《鐵嶺縣財(cái)政局關(guān)于開展全面預(yù)算績效管理實(shí)施細(xì)則（試行）的通知》（鐵縣財(cái)發(fā)[2020]14號(hào)），加強(qiáng)局內(nèi)各業(yè)務(wù)股室對全面績效管理的認(rèn)識(shí)，為開展全面績效工作奠定基礎(chǔ)。

??2.加強(qiáng)績效目標(biāo)管理。績效目標(biāo)是預(yù)算績效管理的基礎(chǔ)，是整個(gè)預(yù)算績效管理系統(tǒng)的前提。預(yù)算單位根據(jù)績效目標(biāo)管理要求，科學(xué)、合理地測算資金需求。2023年我縣區(qū)已開展績效目標(biāo)軟件化、信息化管理。通過一體化軟件填報(bào)《部門（單位）整體績效目標(biāo)申報(bào)表》、《本級部門預(yù)算項(xiàng)目（政策）績效目標(biāo)申報(bào)表》等，填報(bào)單位102家，金額達(dá)9.67億元。經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)辦公室審核，人大批復(fù)后，確定預(yù)算績效目標(biāo)。

??3.加強(qiáng)績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控。建立健全績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化對預(yù)算支出的跟蹤管理。采取預(yù)算單位自行監(jiān)控的方式進(jìn)行監(jiān)控，2023年7月，預(yù)算單位按照績效運(yùn)行監(jiān)控的規(guī)定，通過預(yù)算一體化軟件填報(bào)《部門（單位）整體績效運(yùn)行監(jiān)控表》，金額達(dá)9.67億元。預(yù)算單位圍繞績效目標(biāo)、健全項(xiàng)目執(zhí)行管理制度，完善項(xiàng)目支出責(zé)任制度，適時(shí)跟蹤監(jiān)控績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)掌握績效運(yùn)行情況、資金支出進(jìn)度等。當(dāng)項(xiàng)目執(zhí)行與績效目標(biāo)發(fā)生偏離時(shí)，及時(shí)采取措施予以糾正。

??4.加強(qiáng)財(cái)政支出績效評價(jià)。認(rèn)真貫徹落實(shí)省財(cái)政廳、市財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算績效管理工作的各項(xiàng)部署，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政支出績效評價(jià)工作。要求各預(yù)算單位在預(yù)算項(xiàng)目結(jié)束后，對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行自我評價(jià)，將實(shí)際取得的績效與績效目標(biāo)進(jìn)行對比，如未實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)，需說明原因。經(jīng)績效辦與相關(guān)業(yè)務(wù)股室溝通，先將預(yù)算績效自評報(bào)告交到相關(guān)業(yè)務(wù)股室，由業(yè)務(wù)股室進(jìn)行把關(guān)，再由績效辦審核和匯總。2023年本級預(yù)算單位開展部門整體績效評價(jià)金額達(dá)11.6億元。

??5.加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)。局內(nèi)各業(yè)務(wù)股室在預(yù)算單位自評的基礎(chǔ)上，采取自行評價(jià)方式，實(shí)施重點(diǎn)項(xiàng)目評價(jià)。基建、綜改辦公室采取自行評價(jià)金額達(dá)0.4億元。

??二、主要成效

??通過設(shè)定明確可衡量的績效目標(biāo)，預(yù)算單位更清楚的了解財(cái)政支出所要取得的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，其職能和目標(biāo)得到進(jìn)一步明確；通過績效評價(jià)，考核預(yù)算單位績效目標(biāo)完成情況，并與下年度預(yù)算安排掛鉤，在一定程度上推動(dòng)了預(yù)算單位加強(qiáng)項(xiàng)目論證和規(guī)劃工作，改進(jìn)了資金管理和使用方式，提高了單位資金使用效益。

??三、下步工作思路

??1.進(jìn)一步加強(qiáng)績效管理工作培訓(xùn)力度。強(qiáng)化素質(zhì)培訓(xùn)，加大培訓(xùn)力度。按照財(cái)政預(yù)算一體化工作要求，為提高財(cái)政人員掌握一體化系統(tǒng)的能力，計(jì)劃于2023年1月組織局內(nèi)各業(yè)務(wù)辦公室專管員開展一次業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強(qiáng)預(yù)算績效管理工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，保質(zhì)保量完成績效管理工作。

??2.進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出績效目標(biāo)管理。依據(jù)國家相關(guān)政策、財(cái)政支出方向和重點(diǎn)、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等預(yù)算單位提出的績效目標(biāo)進(jìn)行審核，包括績效目標(biāo)與部門職能的相關(guān)性、績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)所采取措施的可行性、實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)所需資金的合理性等。定期采集績效運(yùn)行信息并匯總分析，對績效目標(biāo)運(yùn)行情況進(jìn)行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚(yáng)長，促進(jìn)績效目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。

??3.進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出績效評價(jià)。協(xié)調(diào)局內(nèi)業(yè)務(wù)股室將預(yù)算績效管理考評加入到日常工作中，形成常規(guī)化管理。加強(qiáng)預(yù)算單位項(xiàng)目自評工作，提高報(bào)告質(zhì)量。認(rèn)真分析研究評價(jià)結(jié)果所反映的問題，努力查找資金的使用和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，制定改進(jìn)和提高工作的措施。加大績效辦對預(yù)算單位的績效評價(jià)工作指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查的力度。項(xiàng)目同時(shí)，加大重點(diǎn)評價(jià)工作力度。選出一些重點(diǎn)項(xiàng)目，積極引入有資質(zhì)的第三方，到項(xiàng)目施工地開展重點(diǎn)績效評價(jià)，確保財(cái)政資金的合理運(yùn)用。

??4.進(jìn)一步加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用。建立績效評價(jià)結(jié)果的反饋與整改、激勵(lì)與問責(zé)制度，不斷完善績效評價(jià)結(jié)果的反饋和運(yùn)用機(jī)制，將績效結(jié)果向社會(huì)逐步公布，進(jìn)一步增強(qiáng)單位的責(zé)任感和緊迫感。將評價(jià)結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，切實(shí)發(fā)揮績效評價(jià)工作的應(yīng)有作用。