鐵嶺縣人民政府

（2022年6月28日）

主任、副主任、各位委員：

　　我受縣人民政府委托，向本次常委會報告2021年財政決算（草案）情況，請予審議。

　　一、2021年財政決算情況

　?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收支情況

　　1.財政收入情況

　　全縣一般公共預(yù)算收入完成66950萬元（其中：鐵嶺縣純自身完成65684萬元），完成年初預(yù)算65485萬元的102.24%，同比增長5.95%。其中稅收收入完成47177萬元，同比增長24.46%,非稅收入完成19773萬元，同比下降21.81%。

　　縣本級一般公共預(yù)算收入完成26247萬元，完成年初預(yù)算28875萬元的90.9%，同比下降15.92%。

　　2.財政支出情況

　　全縣一般公共預(yù)算支出完成278239萬元，完成年初預(yù)算226500萬元的122.84%，同比下降2.96%。

　　全縣一般公共預(yù)算八項重點支出決算情況：一般公共服務(wù)25009萬元，增長7.97%；公共安全8127，下降7.13%；教育32147萬元，增長0.04%；科學(xué)技術(shù)98萬元，增長5.38%；社會保障和就業(yè)52826萬元，下降9.53%；衛(wèi)生健康12933萬元，下降57.13%；節(jié)能環(huán)保5400萬元，增長37.16%；城鄉(xiāng)社區(qū)31105萬元，增長157.13%。

　　支出科目幅度變動較大的原因：一是城鄉(xiāng)社區(qū)增長157.13%，主要原因是優(yōu)化園區(qū)營商環(huán)境，先后完成了園區(qū)場地平整、道路建設(shè)、水電建設(shè)、污水處理區(qū)建設(shè)、綠化建設(shè)以及標(biāo)準(zhǔn)化廠房和配套用房建設(shè)。二是節(jié)能環(huán)保增長37.16%，主要原因是增加牧昌公司危險廢物外委轉(zhuǎn)運支出。三是衛(wèi)生健康下降57.13%，主要原因是新農(nóng)合上劃造成縣級支出減少。

　　縣本級一般公共預(yù)算支出完成245500萬元，完成年初預(yù)算198350萬元的123.77%，同比下降6.23%。

　　3.轉(zhuǎn)移支付情況

　　2021年上級補助鐵嶺縣的轉(zhuǎn)移支付資金195768萬元，比上年減少33150萬元，下降14.48%。其中：稅收返還5013萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付164002萬元，比上年減少26263萬元，下降13.8%；專項轉(zhuǎn)移支付26753萬元，比上年減少6887萬元，下降20.47%。

　　4.收支平衡情況

　　全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入為315571萬元，其中：一般公共預(yù)算收入66950萬元、上級補助收入195768萬元、調(diào)入資金21935萬元、上年結(jié)余4998萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24729萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1191萬元?？傊С鰹?15571萬元，其中：一般公共預(yù)算支出278239萬元、上解支出及銀州區(qū)體制補助等軋差數(shù)為22423萬元、債務(wù)還本支出8740萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1465萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年4704萬元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

　　縣本級一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入為277449萬元，其中：一般公共預(yù)算收入26247萬元、上級補助收入195768萬元、下級上解收入2581萬元、調(diào)入資金21935萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24729萬元、上年結(jié)余4998萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1191萬元?？傊С鰹?77449萬元，其中：一般公共預(yù)算支出245500萬元、上解支出及體制補助等軋差數(shù)為17040萬元、債務(wù)還本支出8740萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1465萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年4704萬元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

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　　全縣政府性基金收入完成18693萬元，同比增長71.58%。其中：縣本級政府性基金收入完成18673萬元，完成調(diào)后預(yù)算24000萬元的77.89%，同比增長71.41%。

　　全縣政府性基金支出完成90733萬元，同比增長73.14%。其中：縣本級政府性基金支出完成88929萬元，完成調(diào)后預(yù)算24000萬元的370.54%，同比增長78.13%。

　　全縣政府性基金收支平衡情況：總收入為105320萬元，其中：政府性基金收入18693萬元、上級補助收入2558萬元、上年結(jié)余60050萬元、調(diào)入資金4019萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20000萬元；總支出為105320萬元，其中：政府性基金支出90733萬元、調(diào)出資金8985萬元、年終結(jié)余5602萬元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

　　縣本級政府性基金收支平衡情況：總收入為103516萬元，其中：政府性基金收入18673萬元、上級補助收入774萬元、上年結(jié)余60050萬元、調(diào)入資金4019萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20000萬元；總支出為103516萬元，其中：政府性基金支出88929萬元、調(diào)出資金8985萬元、年終結(jié)余5602萬元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

　　抗疫特別國債使用情況：2021年我縣抗疫特別國債支出5914萬元，用于生態(tài)環(huán)境治理5600萬元、基層疫情防控能力提升等疫情防控救治314萬元。

　　（三）社會保險基金收支情況

　　全縣社會保險基金收支平衡情況：總收入為44016萬元，其中：保險費收入15350萬元、利息收入46萬元、上級補助收入12128萬元、縣級補助收入16492萬元；總支出為52254萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金11027萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金32037萬元、職工基本醫(yī)療保險基金4976萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金4214萬元。支出缺口8238萬元。

　?。ㄋ模﹪匈Y本經(jīng)營收支情況

　　全縣國有資本經(jīng)營收支情況：總收入912萬元，全部為廠辦大集體改革上級補助收入專項資金。其中：上年結(jié)余883萬元，本年上級補助收入29萬元?？傊С?1萬元，全部按照上級專項資金用途解決廠辦大集體職工經(jīng)濟補償金支出。年終結(jié)余861萬元。

　　二、地方政府債務(wù)情況

　　2021年末，鐵嶺縣債務(wù)余額為125554萬元。其中：一般債務(wù)余額64154萬元，本年新增16000萬元，主要是鐵嶺縣凡河新區(qū)污水管網(wǎng)維修改造工程建設(shè)項目16000萬元。專項債務(wù)余額61400萬元，本年新增20000萬元，主要是鐵嶺縣安嶺工業(yè)園區(qū)暨專用車產(chǎn)業(yè)孵化平臺建設(shè)項目5000萬元，鐵嶺縣新臺子地塊棚戶區(qū)改造項目15000萬元。

　　2021年，鐵嶺縣還本付息合計18253萬元，其中：本金12383萬元，利息5870萬元。

　　三、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況

　　2021年鐵嶺縣動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1191萬元，用來彌補當(dāng)年預(yù)算資金缺口。安排1465萬元補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于以后年度預(yù)算資金的不足。

　　四、預(yù)備費使用情況

　　2021年鐵嶺縣預(yù)備費預(yù)算2000萬元，實際安排支出2000萬元，在年度預(yù)算執(zhí)行過程中，我們嚴(yán)格按《預(yù)算法》的規(guī)定，對預(yù)備費進(jìn)行了合理支出。

　　五、2021年財政主要工作

　?。ㄒ唬┤ΡＵ弦咔榉揽兀鷮嵧七M(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)

　　一是支持保障常態(tài)化疫情防控。全力以赴做好疫情防控工作，持續(xù)加大財政投入，落實各項疫情防控政策，毫不松懈抓好常態(tài)化疫情防控工作。加強防疫物資儲備，保障疫苗接種、核酸檢測等工作需要，保障人民群眾生命安全和身體健康。二是積極推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。針對疫情影響重、就業(yè)容量大的服務(wù)業(yè)、特殊困難行業(yè)，實施更大力度、更加精準(zhǔn)的減稅降費政策。抓好企業(yè)社保繳費減免政策，失業(yè)保險費返還政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)；用好金融政策助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)，針對小微企業(yè)、“三農(nóng)”等薄弱領(lǐng)域開展信貸政策。

　?。ǘ┞鋵嵎e極財政政策，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

　　一是落實減稅降費政策。繼續(xù)落實好國家新出臺的減稅降費政策，跟蹤減稅降費實施效果，確保政策紅利落地。二是支持市場主體壯大。圍繞產(chǎn)業(yè)項目、特色園區(qū)建設(shè)，支持做大做強產(chǎn)業(yè)集群，助力園區(qū)提檔升級，激發(fā)市場主體活力。三是加大向上爭資力度。抓住國家“關(guān)于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話和指示精神”的難得機遇，積極謀劃、包裝和申報項目，為全縣重大項目穩(wěn)投資爭取更多的上級支持。四是管好用好專項債券。優(yōu)化債券使用方向，重點支持在建項目后續(xù)融資。加大債券支出通報約談力度，加強資金項目監(jiān)管，壓實主管部門和項目單位管理責(zé)任，確保資金依法合規(guī)使用。

　?。ㄈ┩怀鲋攸c保障民生，扎實推進(jìn)鄉(xiāng)村振興

　　一是持續(xù)推進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。優(yōu)化創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息和獎補，促進(jìn)高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工等重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，支持技能提升和靈活就業(yè)。二是促進(jìn)教育均等發(fā)展。全面落實教育投入，深入推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡創(chuàng)建，改善學(xué)校辦學(xué)條件。三是完善社會保障體系。落實全民參保計劃，繼續(xù)推進(jìn)社會保險擴面提標(biāo)，強化基本醫(yī)保和醫(yī)療救助保障制度，完善社會救助和社會福利制度。四是提升醫(yī)療衛(wèi)生能力。落實基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費財政補助標(biāo)準(zhǔn)，完善預(yù)防為主的公共衛(wèi)生服務(wù)體系，健全重大疫情防控機制，提高突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力。五是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，提升“兩不愁三保障”和飲水安全保障水平，堅決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。六是深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。加大農(nóng)村人居環(huán)境整治和鄉(xiāng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支持力度，努力創(chuàng)建美麗宜居鄉(xiāng)村。

　?。ㄋ模┥罨母?，持續(xù)提升財政管理水平。

　　一是推動財政制度改革創(chuàng)新。認(rèn)真貫徹落實國家關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革有關(guān)部署，將財政國庫集中支付結(jié)余資金由權(quán)責(zé)發(fā)生制調(diào)整為收付實現(xiàn)制列支，推動財政真實準(zhǔn)確編制當(dāng)年可執(zhí)行預(yù)算。二是積極開展數(shù)字財政建設(shè)，建立預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算管理一體化上線，實現(xiàn)2022年總預(yù)算編制、部門預(yù)算編制。三是依法接受人大預(yù)算監(jiān)督，加強與人大代表溝通聯(lián)絡(luò)，充分聽取意見建議，及時回應(yīng)關(guān)切。認(rèn)真做好國務(wù)院大督查、巡視和審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作。

　　（五）突出底線思維，切實防范化解財政風(fēng)險。

　　一是兜實兜牢“三?！钡拙€。牢牢把握“三保”標(biāo)準(zhǔn)，強化預(yù)算審核和安排，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，全年“三?！敝С隹偭窟_(dá)到20.6億元，全縣干部職工工資、政權(quán)機構(gòu)運轉(zhuǎn)、各項基本民生支出得到有力保障。二是加強政府債務(wù)管理。規(guī)范政府舉債行為，從嚴(yán)控制新增債務(wù)，堅決遏制政府債務(wù)增量，穩(wěn)妥有序消化存量債務(wù)，通過以獎代補、激勵考核、季度通報等措施，進(jìn)一步提高部門償還債務(wù)的積極性和主動性，全年共化解政府債務(wù)1.83億元。三是強化國庫資金管理。加強庫款運行動態(tài)監(jiān)控及預(yù)算執(zhí)行分析，財政庫款保障水平控制在合理區(qū)間，財政運行風(fēng)險有效防范。

　　在財政運行總體平穩(wěn)的同時，預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些困難和 問題。一是稅收收入結(jié)構(gòu)較為單一，支撐基礎(chǔ)不強，縣級財政收支矛盾突出，“三保”壓力較大。二是防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險任 務(wù)艱巨，隱性債務(wù)還有一定風(fēng)險。三是預(yù)算編制還不夠精準(zhǔn)細(xì)化，預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)肅性需要進(jìn)一步增強。對此，我們一定直面問題，通過不斷完善預(yù)算管理制度、深化財稅體制改革、健全監(jiān)督檢查工作機制等方式研究解決。

　　主任、各位副主任、各位委員，全縣各級財政部門將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話和指示精神，緊緊圍繞縣委、縣政府重點工作任務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常委會決議決定，牢固樹立政府帶頭過“緊日子”的思想，深化財稅體制改革，兜牢“三保”底線，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。