2021年，按照市績效辦工作要求，鐵嶺縣財政局預(yù)算績效管理辦公室（以下簡稱績效辦）緊緊圍繞“績效目標(biāo)、監(jiān)控管理、績效評價和績效評價結(jié)果應(yīng)用管理”四個主要環(huán)節(jié)，不斷加強預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，績效管理工作取得較好成效。

　　一、開展情況

　　1.加強制度體系建設(shè)。鐵嶺縣財政局高度重視預(yù)算績效管理工作，把制度建設(shè)作為開展績效管理工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，根據(jù)國家、省和市有關(guān)文件要求，結(jié)合工作實際，制定下發(fā)了《鐵嶺縣財政局關(guān)于開展全面預(yù)算績效管理實施細則（試行）的通知》（鐵縣財發(fā)[2020]14號），加強局內(nèi)各業(yè)務(wù)辦公室對全面績效管理的認(rèn)識，為開展全面績效工作奠定基礎(chǔ)。

　　2.加強績效目標(biāo)管理?？冃繕?biāo)是預(yù)算績效管理的基礎(chǔ)，是整個預(yù)算績效管理系統(tǒng)的前提。預(yù)算單位根據(jù)績效目標(biāo)管理要求，科學(xué)、合理地測算資金需求，填寫《部門（單位）整體績效目標(biāo)申報表》、《本級部門預(yù)算項目（政策）績效目標(biāo)申報表》，經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)辦公室審核，人大批復(fù)后，確定預(yù)算績效目標(biāo)。同時，將績效目標(biāo)納入到全縣財政綜合預(yù)算大本中，在鐵嶺縣（本級）2021年支出預(yù)算總表中加入一列績效目標(biāo)。2021年，鐵嶺縣支出預(yù)算總額20.63億元，納入績效目標(biāo)預(yù)算支出20.63億元，占支出預(yù)算總額的100%。

　　3.加強績效運行跟蹤監(jiān)控。建立健全績效運行跟蹤監(jiān)控機制，強化對預(yù)算支出的跟蹤管理。采取預(yù)算單位自行監(jiān)控的方式進行監(jiān)控，2021年8月，預(yù)算單位按照績效運行監(jiān)控的規(guī)定，填報《部門（單位）整體績效運行監(jiān)控表》，金額達4.31億元。預(yù)算單位圍繞績效目標(biāo)、健全項目執(zhí)行管理制度，完善項目支出責(zé)任制度，適時跟蹤監(jiān)控績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行情況，及時掌握績效運行情況、資金支出進度等。當(dāng)項目執(zhí)行與績效目標(biāo)發(fā)生偏離時，及時采取措施予以糾正。

　　4.加強項目績效評價。認(rèn)真貫徹落實省財政廳、市財政局關(guān)于加強預(yù)算績效管理工作的各項部署，穩(wěn)步推進財政支出績效評價工作。要求各預(yù)算單位在預(yù)算項目結(jié)束后，對預(yù)算執(zhí)行情況進行自我評價，將實際取得的績效與績效目標(biāo)進行對比，如未實現(xiàn)績效目標(biāo)，需說明原因。經(jīng)績效辦與相關(guān)業(yè)務(wù)辦公室溝通，先將預(yù)算績效自評報告交到相關(guān)業(yè)務(wù)辦公室，由業(yè)務(wù)辦公室進行把關(guān)，再由績效辦審核和匯總。2020年本級預(yù)算單位開展部門整體績效評價金額達5.08億元。

　　5.加強重點項目績效評價。局內(nèi)各業(yè)務(wù)辦公室在預(yù)算單位自評的基礎(chǔ)上，采取自行評價方式，實施重點項目評價。各業(yè)務(wù)辦公室采取自行評價金額達0.4億元。

　　二、主要成效

　　通過設(shè)定明確可衡量的績效目標(biāo)，預(yù)算單位更清楚的了解財政支出所要取得的社會效益和經(jīng)濟效益，其職能和目標(biāo)得到進一步明確；通過績效評價，考核預(yù)算單位績效目標(biāo)完成情況，并與下年度預(yù)算安排掛鉤，在一定程度上推動了預(yù)算單位加強項目論證和規(guī)劃工作，改進了資金管理和使用方式，提高了單位資金使用效益。

　　三、下步工作思路

　　1.進一步加強績效管理工作培訓(xùn)力度。強化素質(zhì)培訓(xùn)，加大培訓(xùn)力度。按照財政預(yù)算一體化工作要求，2022年編制預(yù)算績效目標(biāo)要實現(xiàn)線上操作，為提高財政人員掌握一體化系統(tǒng)的能力，計劃于2022年1月組織局內(nèi)各業(yè)務(wù)辦公室專管員開展一次業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強預(yù)算績效管理工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，保質(zhì)保量完成績效管理工作。

　　2.進一步加強項目績效目標(biāo)管理。依據(jù)國家相關(guān)政策、財政支出方向和重點、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等預(yù)算單位提出的績效目標(biāo)進行審核，包括績效目標(biāo)與部門職能的相關(guān)性、績效目標(biāo)的實現(xiàn)所采取措施的可行性、實現(xiàn)績效目標(biāo)所需資金的合理性等。定期采集績效運行信息并匯總分析，對績效目標(biāo)運行情況進行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長，促進績效目標(biāo)的順利實現(xiàn)。

　　3.進一步加強項目績效評價。協(xié)調(diào)局內(nèi)業(yè)務(wù)辦公室將預(yù)算績效管理考評加入到日常工作中，形成常規(guī)化管理。加強預(yù)算單位項目自評工作，提高報告質(zhì)量。認(rèn)真分析研究評價結(jié)果所反映的問題，努力查找資金的使用和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，制定改進和提高工作的措施。加大績效辦對預(yù)算單位的績效評價工作指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查的力度。同時，加大重點評價工作力度。選出一些重點項目，積極引入有資質(zhì)的第三方，到項目施工地開展重點績效評價，確保財政資金的合理運用。

　　4.進一步加強績效評價結(jié)果運用。建立績效評價結(jié)果的反饋與整改、激勵與問責(zé)制度，不斷完善績效評價結(jié)果的反饋和運用機制，將績效結(jié)果向社會逐步公布，進一步增強單位的責(zé)任感和緊迫感。將評價結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，切實發(fā)揮績效評價工作的應(yīng)有作用。