關(guān)于2018年財(cái)政決算的報(bào)告

鐵嶺縣人民政府

（2019年6月26日）

一、2018年財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支情況

1.財(cái)政收入情況

全縣一般公共預(yù)算收入完成56775萬(wàn)元（其中：鐵嶺縣純自身完成54340萬(wàn)元），完成年初預(yù)算的103.98%，同比增長(zhǎng)11.23%。其中稅收收入完成43546萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.4%,非稅收入完成13229萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.55%。

縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成20591萬(wàn)元，完成年初預(yù)算18885萬(wàn)元的109.03%，同比增長(zhǎng)13.8%。

2.財(cái)政支出情況

全縣一般公共預(yù)算支出完成252495萬(wàn)元，完成調(diào)后預(yù)算的97.76%，同比增長(zhǎng)4.97%。

全縣一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目決算情況是：一般公共服務(wù)21192萬(wàn)元，下降8.66%；公共安全10861萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.66%；教育24519萬(wàn)元，下降31.84%；科學(xué)技術(shù)115萬(wàn)元，下降30.3%；農(nóng)林水86037萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.43%；社會(huì)保障和就業(yè)48686萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.81%；交通運(yùn)輸8082萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)4432萬(wàn)元，下降3.48%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育24990萬(wàn)元，下降0.1%；節(jié)能環(huán)保2311萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.19%。

支出科目幅度變動(dòng)較大的原因：教育下降31.84%，主要是按照支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)改革，將機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出、住房公積金支出統(tǒng)一調(diào)整到208社會(huì)保險(xiǎn)和就業(yè)科目和221住房保障支出科目中，造成教育科目支出下降。社會(huì)保險(xiǎn)和就業(yè)增長(zhǎng)33.81%，主要是按照支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)改革，將全縣各單位機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出統(tǒng)一調(diào)整到208社會(huì)保險(xiǎn)支出中，造成社會(huì)保險(xiǎn)就業(yè)科目支出增長(zhǎng)。

縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成230158萬(wàn)元，完成年初預(yù)算176695萬(wàn)元的130.26%，同比增長(zhǎng)15.56%。

3.轉(zhuǎn)移支付情況

2018年上級(jí)補(bǔ)助我縣的轉(zhuǎn)移支付資金206568萬(wàn)元，比上年增加19378萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.35%。其中：稅收返還5013萬(wàn)元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付114213萬(wàn)元，比上年增加4270萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.88%；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付87342萬(wàn)元，比上年增加15108萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.92%。

4.收支平衡情況

全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入為281316萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入56775萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入206568萬(wàn)元、調(diào)入資金7378萬(wàn)元、上年結(jié)余5999萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3267萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1329萬(wàn)元；總支出為281316萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出252495萬(wàn)元、上解支出及銀州區(qū)體制補(bǔ)助等軋差數(shù)為14304萬(wàn)元、債務(wù)還本支出3267萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5473萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5777萬(wàn)元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入為246819萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入20591萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入206568萬(wàn)元、下級(jí)上解收入3597萬(wàn)元、調(diào)入資金6797萬(wàn)元、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入3267萬(wàn)元、上年結(jié)余5999萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1329萬(wàn)元；總支出為246819萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出230158萬(wàn)元、上解支出及體制補(bǔ)助等軋差數(shù)為2144萬(wàn)元、債務(wù)還本支出3267萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5473萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5777萬(wàn)元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金收支情況

全縣政府性基金收入完成3901萬(wàn)元，同比下降54.33%。其中：縣本級(jí)政府性基金收入完成3901萬(wàn)元，完成年初預(yù)算10570萬(wàn)元的36.9%，同比下降54.33%。

全縣政府性基金支出完成7045萬(wàn)元，同比下降47.88%。其中：縣本級(jí)政府性基金支出完成5198萬(wàn)元，完成年初預(yù)算10570萬(wàn)元的49.18%，同比下降34.86%。

全縣政府性基金收支平衡情況：總收入為53872萬(wàn)元，其中：政府性基金收入3901萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入2418萬(wàn)元、上年結(jié)余47553萬(wàn)元；總支出為53872萬(wàn)元，其中：政府性基金支出7045萬(wàn)元、年終結(jié)余46827萬(wàn)元。收支相抵后當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況

全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：總收入為105518萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入57524萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入32937萬(wàn)元、縣級(jí)補(bǔ)助收入9874萬(wàn)元、中央調(diào)劑及轉(zhuǎn)移收入等5183萬(wàn)元；總支出為107479萬(wàn)元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金44791萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金9683萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金22616萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金7639萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金21047萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金1434萬(wàn)元、生育保險(xiǎn)基金269萬(wàn)元。支出缺口1961萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支情況

由于我縣大部分國(guó)有企業(yè)改制重組，其余沒(méi)有進(jìn)行改制的國(guó)有企業(yè)處于停產(chǎn)關(guān)閉狀態(tài)，因此我縣2018年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支為零。

二、地方政府債務(wù)情況

根據(jù)上級(jí)財(cái)政決算口徑，納入地方財(cái)政決算的債務(wù)余額為債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)口徑，債務(wù)系統(tǒng)外的隱性債務(wù)未列入財(cái)政決算。

2018年，我縣地方政府債務(wù)限額為42329萬(wàn)元，年末余額為37996萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額37996萬(wàn)元。

三、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況?

2018年底我縣補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5473萬(wàn)元，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。

四、預(yù)備費(fèi)使用情況

2018年我縣預(yù)備費(fèi)預(yù)算2000萬(wàn)元，實(shí)際安排支出2000萬(wàn)元，在年度預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，我們嚴(yán)格按《預(yù)算法》的規(guī)定，對(duì)預(yù)備費(fèi)進(jìn)行了合理支出。

五、2018年財(cái)政主要工作

（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)。全力支持招商引資工作，認(rèn)真落實(shí)“飛地招商”相關(guān)政策，進(jìn)一步完善園區(qū)廠房和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為招商引資企業(yè)做好保障服務(wù)，落實(shí)財(cái)政促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，為財(cái)政持續(xù)增收奠定基礎(chǔ)。

（二）強(qiáng)化稅收征管，提高收入質(zhì)量。加強(qiáng)收入征管，緊盯重點(diǎn)稅源，堅(jiān)持聯(lián)合辦稅，加強(qiáng)行業(yè)稅源管理，充分發(fā)揮涉稅綜合信息平臺(tái)作用。堅(jiān)持以稅控證、以稅控票、以稅控支、以稅控增，建立綜合治稅長(zhǎng)效機(jī)制，堵死收入漏洞，確保應(yīng)收盡收。

（三）加強(qiáng)預(yù)算管理,提高資金使用效益。遵循經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、支出水平與財(cái)力狀況相匹配的原則，統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約，健全工資發(fā)放保障機(jī)制，建立先“三?！敝С觯笃渌С龅谋Ｕ现刃?。統(tǒng)籌盤(pán)活各類(lèi)資金資源，在繼續(xù)實(shí)施好既有措施的基礎(chǔ)上，全面梳理尚未下達(dá)和撥付的財(cái)政資金，避免財(cái)政資金長(zhǎng)期滯留沉淀，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行加力增效。

（四）深化預(yù)算改革，增強(qiáng)預(yù)算法治意識(shí)。落實(shí)預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)要求，完善重點(diǎn)支出保障、強(qiáng)化項(xiàng)目支出預(yù)算管理，嚴(yán)格項(xiàng)目立項(xiàng)程序。繼續(xù)深入貫徹新《預(yù)算法》精神，以做好部門(mén)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)和重大專(zhuān)項(xiàng)資金公開(kāi)為契機(jī)，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，加大當(dāng)年預(yù)算和結(jié)轉(zhuǎn)資金的統(tǒng)籌力度。深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。強(qiáng)化績(jī)效導(dǎo)向，完善績(jī)效管理體系，推動(dòng)提升財(cái)政支出效能。強(qiáng)化政府債務(wù)管理。采取有效措施，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。

從2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況看，我縣財(cái)政運(yùn)行總體良好，但也存在一些問(wèn)題。一是受整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境和結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)等因素影響，造成稅收收入同比下降，財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)的基礎(chǔ)仍不牢固；二是剛性支出需求巨大，收支矛盾依然十分突出；三是預(yù)算執(zhí)行需要進(jìn)一步強(qiáng)化，年初預(yù)算的準(zhǔn)確率和到位率仍需進(jìn)一步提高；四是財(cái)政監(jiān)督和管理水平有待進(jìn)一步加強(qiáng)。這些問(wèn)題我們將采取積極有力的措施加以解決。