???? 一年來，在本局黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市財(cái)政局績效科的支持指導(dǎo)下，在局內(nèi)各業(yè)務(wù)股室和各預(yù)算單位的密切配合下，鐵嶺縣財(cái)政局預(yù)算績效管理辦公室（以下簡稱績效辦）緊緊圍繞“績效目標(biāo)、監(jiān)控管理、績效評價(jià)和重點(diǎn)評價(jià)”四個(gè)主要環(huán)節(jié)，全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，提高財(cái)政資金使用效益，績效管理工作取得顯著成效。

??? 一、2018年工作總結(jié)

?? ?1.組織機(jī)構(gòu)和制度體系建設(shè)不斷健全。鐵嶺縣財(cái)政局高度重視預(yù)算績效管理工作，著重在組織和制度保障上下功夫。夯實(shí)工作基礎(chǔ)。一是組織保障。2016年4月，鐵嶺縣財(cái)政局在監(jiān)督局內(nèi)部專門成立財(cái)政預(yù)算績效管理辦公室，配備兩名專職人員，負(fù)責(zé)全縣財(cái)政預(yù)算績效管理的組織和協(xié)調(diào)工作，為預(yù)算績效管理工作有效開展提供了組織和人才保障。二是制度保障。把制度建設(shè)作為開展績效管理工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，根據(jù)國家、省和市有關(guān)文件要求，績效辦結(jié)合全局工作實(shí)際，制定了《2016年鐵嶺縣預(yù)算績效監(jiān)督管理工作實(shí)施暫行辦法》（鐵縣財(cái)發(fā)〔2016〕41號），具體明確了財(cái)政支出績效評價(jià)工作的管理職責(zé)、預(yù)算績效監(jiān)控管理的對象和內(nèi)容、績效目標(biāo)、績效管理指標(biāo)、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法、組織管理、操作流程等相關(guān)要求，為建立科學(xué)、規(guī)范、高效的財(cái)政資金使用和管理體系提供了制度保障；2017年5月，轉(zhuǎn)發(fā)市財(cái)政局《關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算績效管理工作的通知》（鐵縣財(cái)發(fā)〔2017〕54號），加強(qiáng)各股室對項(xiàng)目績效目標(biāo)運(yùn)行進(jìn)行全程監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決；并在各預(yù)算單位自評的基礎(chǔ)上，實(shí)施重點(diǎn)評價(jià)，形成重點(diǎn)評價(jià)報(bào)告，確保預(yù)算績效管理工作取得實(shí)效。

2.項(xiàng)目支出績效目標(biāo)管理工作有效開展。績效目標(biāo)是預(yù)算績效管理的基礎(chǔ)，是整個(gè)預(yù)算績效管理系統(tǒng)的前提，包括績效內(nèi)容、績效指標(biāo)和績效標(biāo)準(zhǔn)。今年我縣將91家預(yù)算單位（占縣級預(yù)算單位數(shù)量比61.07%以上）納入績效目標(biāo)管理。預(yù)算單位根據(jù)績效目標(biāo)管理要求，科學(xué)、合理地測算資金需求，填寫項(xiàng)目預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)表，相關(guān)業(yè)務(wù)部門審核，績效辦批復(fù)后，確定預(yù)算績效目標(biāo)?？h績效辦協(xié)調(diào)預(yù)算股，把績效目標(biāo)納入縣財(cái)政綜合預(yù)算大本中，在鐵嶺縣（本級）2018年支出預(yù)算總表中加入一列績效目標(biāo)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我縣納入績效目標(biāo)的金額87518.19萬元，預(yù)算項(xiàng)目支出為123651.09萬元，占預(yù)算項(xiàng)目支出的70.78%。

3.項(xiàng)目支出績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理工作有效實(shí)施。預(yù)算績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理是預(yù)算績效管理的重要環(huán)節(jié)?？冃мk建立績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化對惠民項(xiàng)目的跟蹤管理?？冃мk聯(lián)合農(nóng)財(cái)股、企財(cái)股等對2018年部分項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，跟蹤金額達(dá)24351.4萬元，其中：退耕還河補(bǔ)助資金3732.07萬元，玉米和大豆生產(chǎn)者補(bǔ)貼20619.33萬元。

4.項(xiàng)目支出績效評價(jià)工作穩(wěn)步推進(jìn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)省財(cái)政廳、市財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算績效管理工作的各項(xiàng)部署，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政支出績效評價(jià)工作。要求各預(yù)算單位在預(yù)算項(xiàng)目結(jié)束后，對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行自我評價(jià)，將實(shí)際取得的績效與績效目標(biāo)進(jìn)行對比，如未實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)，需說明原因。經(jīng)績效辦與相關(guān)業(yè)務(wù)股室溝通，先將預(yù)算績效自評報(bào)告交到相關(guān)業(yè)務(wù)股室，由業(yè)務(wù)股室進(jìn)行把關(guān)，再由績效辦審核和匯總。2018年開展績效評價(jià)的本級項(xiàng)目共370個(gè)，本級預(yù)算單位開展績效自我評價(jià)金額達(dá)82731.38萬元，占編制績效目標(biāo)的本級項(xiàng)目金額90307.35萬元，約為91.61%。

5.重點(diǎn)項(xiàng)目支出績效評價(jià)工作取得突破。2018年縣財(cái)政局根據(jù)縣政府確定的工作任務(wù)和財(cái)政支出重點(diǎn)方向，確定開展年度重點(diǎn)評價(jià)預(yù)算項(xiàng)目。重點(diǎn)評價(jià)主要針對一般公共預(yù)算中涉及穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)的重大支出。各股室在預(yù)算單位自評的基礎(chǔ)上，采取自行評價(jià)或聘用第三方評價(jià)方式，實(shí)施開展重點(diǎn)評價(jià)，并形成評價(jià)報(bào)告。由各股室采取自行評價(jià)金額達(dá)31219.84萬元，農(nóng)財(cái)股采取聘用第三方評價(jià)金額為3732.07萬元，截止2017年11月30日，本級財(cái)政組織實(shí)施重點(diǎn)評價(jià)金額達(dá)34951.91，占編制績效目標(biāo)的本級項(xiàng)目支出金額90307.35萬元，約為38.7%。

6.專題培訓(xùn)工作扎實(shí)開展。為保證績效管理工作扎實(shí)有效開展，績效辦先后兩次組織局內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)股室，召開績效管理工作專題培訓(xùn)會(huì)議，由財(cái)政局副書記對績效管理工作進(jìn)行安排部署；監(jiān)督局局長對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行重點(diǎn)講解；績效辦工作人員對今年績效工作重點(diǎn)內(nèi)容講解，相互交流，促進(jìn)業(yè)務(wù)股室對績效管理工作的開展。同時(shí)，績效辦工作人員積極參加市財(cái)政局組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認(rèn)真學(xué)習(xí)市局績效管理工作重點(diǎn)內(nèi)容，并注重與各縣市（區(qū)）的業(yè)務(wù)交流，相互借鑒工作經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)增強(qiáng)了績效工作人員的業(yè)務(wù)水平。

二、存在的主要問題

1.一些部門和預(yù)算單位對于預(yù)算績效管理工作的重要性認(rèn)識不足，導(dǎo)致工作缺乏主動(dòng)性。

??? 2.與局內(nèi)業(yè)務(wù)股室之間的配合還不夠密切，各預(yù)算單位上報(bào)材料質(zhì)量參差不齊。

??? 3.各預(yù)算單位人員業(yè)務(wù)能力還有待進(jìn)一步提高。由于預(yù)算績效管理工作開展時(shí)間較短，加上缺乏系統(tǒng)培訓(xùn)，致使各預(yù)算單位人員對這項(xiàng)工作的熟悉程度還不夠。

?三、下步工作計(jì)劃

1. 進(jìn)一步加強(qiáng)績效管理工作培訓(xùn)力度。強(qiáng)化素質(zhì)培訓(xùn)，加大培訓(xùn)力度。計(jì)劃于2019年1月組織局內(nèi)各業(yè)務(wù)股室和預(yù)算單位開展一次大規(guī)模的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對全年工作進(jìn)行安排部署，聘請專業(yè)人員講解績效管理工作，增強(qiáng)預(yù)算績效管理工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，保質(zhì)保量完成績效管理工作。

2. 進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目績效目標(biāo)管理。依據(jù)國家相關(guān)政策、財(cái)政支出方向和重點(diǎn)、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等預(yù)算單位提出的績效目標(biāo)進(jìn)行審核，包括績效目標(biāo)與部門職能的相關(guān)性、績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)所采取措施的可行性、實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)所需資金的合理性等。定期采集績效運(yùn)行信息并匯總分析，對績效目標(biāo)運(yùn)行情況進(jìn)行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚(yáng)長，促進(jìn)績效目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。

3.進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目績效評價(jià)。協(xié)調(diào)局內(nèi)業(yè)務(wù)股室將預(yù)算績效管理考評加入到日常工作中，形成常規(guī)化管理。加強(qiáng)預(yù)算單位項(xiàng)目自評工作，提高報(bào)告質(zhì)量。認(rèn)真分析研究評價(jià)結(jié)果所反映的問題，努力查找資金的使用和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，制定改進(jìn)和提高工作的措施。加大績效辦對預(yù)算單位的績效評價(jià)工作指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查的力度。同時(shí)， 加大重點(diǎn)評價(jià)工作力度。選出一些重點(diǎn)項(xiàng)目，借鑒市局工作經(jīng)驗(yàn)，積極引入有資質(zhì)的第三方，到項(xiàng)目施工地開展重點(diǎn)績效評價(jià)，確保項(xiàng)目資金的合理運(yùn)用。

4.進(jìn)一步加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用。建立績效評價(jià)結(jié)果的反饋與整改、激勵(lì)與問責(zé)制度，不斷完善績效評價(jià)結(jié)果的反饋和運(yùn)用機(jī)制，將績效結(jié)果向社會(huì)逐步公布，進(jìn)一步增強(qiáng)單位的責(zé)任感和緊迫感。將評價(jià)結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，將一些績效評價(jià)結(jié)果不好的項(xiàng)目取消，對執(zhí)行不力的單位的預(yù)算要進(jìn)行相應(yīng)削減，切實(shí)發(fā)揮績效評價(jià)工作的應(yīng)有作用。