???? 一年來，在本局黨委的正確領導下，在市財政局績效科的支持指導下，在局內各業(yè)務股室和各預算單位的密切配合下，鐵嶺縣財政局預算績效管理辦公室（以下簡稱績效辦）緊緊圍繞“績效目標、監(jiān)控管理、績效評價和重點評價”四個主要環(huán)節(jié)，全面推進預算績效管理，提高財政資金使用效益，績效管理工作取得顯著成效。

??? 一、2018年工作總結

?? ?1.組織機構和制度體系建設不斷健全。鐵嶺縣財政局高度重視預算績效管理工作，著重在組織和制度保障上下功夫。夯實工作基礎。一是組織保障。2016年4月，鐵嶺縣財政局在監(jiān)督局內部專門成立財政預算績效管理辦公室，配備兩名專職人員，負責全縣財政預算績效管理的組織和協調工作，為預算績效管理工作有效開展提供了組織和人才保障。二是制度保障。把制度建設作為開展績效管理工作的關鍵環(huán)節(jié)，根據國家、省和市有關文件要求，績效辦結合全局工作實際，制定了《2016年鐵嶺縣預算績效監(jiān)督管理工作實施暫行辦法》（鐵縣財發(fā)〔2016〕41號），具體明確了財政支出績效評價工作的管理職責、預算績效監(jiān)控管理的對象和內容、績效目標、績效管理指標、評價標準和方法、組織管理、操作流程等相關要求，為建立科學、規(guī)范、高效的財政資金使用和管理體系提供了制度保障；2017年5月，轉發(fā)市財政局《關于加強預算績效管理工作的通知》（鐵縣財發(fā)〔2017〕54號），加強各股室對項目績效目標運行進行全程監(jiān)控，發(fā)現問題及時解決；并在各預算單位自評的基礎上，實施重點評價，形成重點評價報告，確保預算績效管理工作取得實效。

2.項目支出績效目標管理工作有效開展。績效目標是預算績效管理的基礎，是整個預算績效管理系統的前提，包括績效內容、績效指標和績效標準。今年我縣將91家預算單位（占縣級預算單位數量比61.07%以上）納入績效目標管理。預算單位根據績效目標管理要求，科學、合理地測算資金需求，填寫項目預算績效目標申報表，相關業(yè)務部門審核，績效辦批復后，確定預算績效目標?？h績效辦協調預算股，把績效目標納入縣財政綜合預算大本中，在鐵嶺縣（本級）2018年支出預算總表中加入一列績效目標。據統計，我縣納入績效目標的金額87518.19萬元，預算項目支出為123651.09萬元，占預算項目支出的70.78%。

3.項目支出績效運行跟蹤監(jiān)控管理工作有效實施。預算績效運行跟蹤監(jiān)控管理是預算績效管理的重要環(huán)節(jié)?？冃мk建立績效運行跟蹤監(jiān)控機制，強化對惠民項目的跟蹤管理?？冃мk聯合農財股、企財股等對2018年部分項目資金使用情況進行跟蹤檢查，跟蹤金額達24351.4萬元，其中：退耕還河補助資金3732.07萬元，玉米和大豆生產者補貼20619.33萬元。

4.項目支出績效評價工作穩(wěn)步推進。認真貫徹落實省財政廳、市財政局關于加強預算績效管理工作的各項部署，穩(wěn)步推進財政支出績效評價工作。要求各預算單位在預算項目結束后，對預算執(zhí)行情況進行自我評價，將實際取得的績效與績效目標進行對比，如未實現績效目標，需說明原因。經績效辦與相關業(yè)務股室溝通，先將預算績效自評報告交到相關業(yè)務股室，由業(yè)務股室進行把關，再由績效辦審核和匯總。2018年開展績效評價的本級項目共370個，本級預算單位開展績效自我評價金額達82731.38萬元，占編制績效目標的本級項目金額90307.35萬元，約為91.61%。

5.重點項目支出績效評價工作取得突破。2018年縣財政局根據縣政府確定的工作任務和財政支出重點方向，確定開展年度重點評價預算項目。重點評價主要針對一般公共預算中涉及穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險的重大支出。各股室在預算單位自評的基礎上，采取自行評價或聘用第三方評價方式，實施開展重點評價，并形成評價報告。由各股室采取自行評價金額達31219.84萬元，農財股采取聘用第三方評價金額為3732.07萬元，截止2017年11月30日，本級財政組織實施重點評價金額達34951.91，占編制績效目標的本級項目支出金額90307.35萬元，約為38.7%。

6.專題培訓工作扎實開展。為保證績效管理工作扎實有效開展，績效辦先后兩次組織局內相關業(yè)務股室，召開績效管理工作專題培訓會議，由財政局副書記對績效管理工作進行安排部署；監(jiān)督局局長對業(yè)務流程進行重點講解；績效辦工作人員對今年績效工作重點內容講解，相互交流，促進業(yè)務股室對績效管理工作的開展。同時，績效辦工作人員積極參加市財政局組織的業(yè)務培訓，認真學習市局績效管理工作重點內容，并注重與各縣市（區(qū)）的業(yè)務交流，相互借鑒工作經驗，切實增強了績效工作人員的業(yè)務水平。

二、存在的主要問題

1.一些部門和預算單位對于預算績效管理工作的重要性認識不足，導致工作缺乏主動性。

??? 2.與局內業(yè)務股室之間的配合還不夠密切，各預算單位上報材料質量參差不齊。

??? 3.各預算單位人員業(yè)務能力還有待進一步提高。由于預算績效管理工作開展時間較短，加上缺乏系統培訓，致使各預算單位人員對這項工作的熟悉程度還不夠。

?三、下步工作計劃

1. 進一步加強績效管理工作培訓力度。強化素質培訓，加大培訓力度。計劃于2019年1月組織局內各業(yè)務股室和預算單位開展一次大規(guī)模的業(yè)務培訓，對全年工作進行安排部署，聘請專業(yè)人員講解績效管理工作，增強預算績效管理工作人員的業(yè)務素質，保質保量完成績效管理工作。

2. 進一步加強項目績效目標管理。依據國家相關政策、財政支出方向和重點、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等預算單位提出的績效目標進行審核，包括績效目標與部門職能的相關性、績效目標的實現所采取措施的可行性、實現績效目標所需資金的合理性等。定期采集績效運行信息并匯總分析，對績效目標運行情況進行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長，促進績效目標的順利實現。

3.進一步加強項目績效評價。協調局內業(yè)務股室將預算績效管理考評加入到日常工作中，形成常規(guī)化管理。加強預算單位項目自評工作，提高報告質量。認真分析研究評價結果所反映的問題，努力查找資金的使用和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，制定改進和提高工作的措施。加大績效辦對預算單位的績效評價工作指導、監(jiān)督和檢查的力度。同時， 加大重點評價工作力度。選出一些重點項目，借鑒市局工作經驗，積極引入有資質的第三方，到項目施工地開展重點績效評價，確保項目資金的合理運用。

4.進一步加強績效評價結果運用。建立績效評價結果的反饋與整改、激勵與問責制度，不斷完善績效評價結果的反饋和運用機制，將績效結果向社會逐步公布，進一步增強單位的責任感和緊迫感。將評價結果作為安排以后年度預算的重要依據，將一些績效評價結果不好的項目取消，對執(zhí)行不力的單位的預算要進行相應削減，切實發(fā)揮績效評價工作的應有作用。