關(guān)于2017年財政決算（草案）和2018年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告

鐵嶺縣人民政府

（2018年8月29日）

尊敬的王主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府委托，向本次常委會報告2017年財政決算和2018年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。

一、2017年財政決算情況

（一）財政收入情況

全縣一般公共預(yù)算收入完成51042萬元（其中：鐵嶺縣純自身完成45865萬元），完成年初預(yù)算的93.48%，同比下降1.85%。其中稅收收入完成38742萬元，同比下降17.22%，非稅收入完成12300萬元，同比增長136.4%；全縣政府性基金收入完成8541萬元，同比下降34.06%；全縣社會保險基金收入完成65381萬元，同比增長10.42%。

（二）財政支出情況

全縣一般公共預(yù)算支出完成240540萬元，完成調(diào)后預(yù)算的97.57%，同比增長9.68%；全縣政府性基金支出完成13518萬元，同比下降42.06%；全縣社會保險基金支出完成72752萬元，同比增長17.04%。

全縣一般公共預(yù)算支出主要項目決算情況是：一般公共服務(wù)23200萬元，下降3.13%；公共安全10183萬元，增長6.22%；教育34571萬元，增長4.13%；科學(xué)技術(shù)165萬元，下降54.42%；農(nóng)林水80839萬元，增長9.5%；社會保障和就業(yè)36384萬元，增長36.92%；交通運輸7675萬元，下降3.53%；城鄉(xiāng)社區(qū)4592萬元，下降34.77%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育25016萬元，增長6.18%；節(jié)能環(huán)保2197萬元，增長34.54%。

（三）轉(zhuǎn)移支付情況

2017年上級補助我縣的轉(zhuǎn)移支付資金189192萬元，比上年增加12251萬元，增長6.92%。其中：稅收返還5013萬元，比上年減少164萬元，下降3.17%；一般性轉(zhuǎn)移支付109943萬元，比上年增加16250萬元，增長17.34%；專項轉(zhuǎn)移支付72234萬元，比上年增加958萬元，增長1.34%；政府性基金補助2002萬元，比上年減少4793萬元，下降70.54%。

（四）收支平衡情況

全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：總收入為263713萬元，其中：一般公共預(yù)算收入51042萬元、上級補助收入187190萬元、調(diào)入資金19404萬元、上年結(jié)余6077萬元；總支出為263713萬元，其中：一般公共預(yù)算支出240540萬元、上解支出及銀州區(qū)體制補助等軋差數(shù)為15845萬元、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1329萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5999萬元。收支相抵后當年預(yù)算收支平衡。

全縣政府性基金收支平衡情況：總收入為62681萬元，其中：政府性基金收入8541萬元、上級補助收入2002萬元、上年結(jié)余52138萬元；總支出為62681萬元，其中：政府性基金支出13518萬元、調(diào)出資金1610萬元、年終結(jié)余47553萬元。收支相抵后當年預(yù)算收支平衡。

全縣社會保險基金收支平衡情況：總收入為72752萬元，其中：保費收入32355萬元、上級補助收入28953萬元、縣級補助收入11444萬元；總支出為72752萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金36156萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金7460萬元、職工基本醫(yī)療保險基金9168萬元、居民基本醫(yī)療保險基金19458萬元、失業(yè)保險基金6萬元、生育保險基金504萬元。收支相抵后當年預(yù)算收支平衡。

（五）地方政府債務(wù)情況

2017年，我縣地方政府債務(wù)限額為42329萬元，年末余額為38006萬元，其中：一般債務(wù)余額38006萬元。

（六）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況?

2017年底我縣補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1329萬元，用于彌補以后年度預(yù)算資金的不足。

（七）預(yù)備費使用情況?

2017年我縣預(yù)備費預(yù)算數(shù)2000萬元，實際安排支出2000萬元，在年度預(yù)算執(zhí)行過程中，我們嚴格按《預(yù)算法》的規(guī)定，對預(yù)備費進行了合理支出。

從2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況看，我縣財政運行總體良好，但也存在一些問題。一是受整體經(jīng)濟環(huán)境和結(jié)構(gòu)性減稅降費等因素影響，稅收收入增速緩慢，財政收入穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)仍不牢固；二是剛性支出需求巨大，收支矛盾依然突出；三是預(yù)算執(zhí)行需要進一步強化，年初預(yù)算的準確率和到位率仍需進一步提高；四是財政監(jiān)督和管理水平有待進一步加強。這些問題我們將采取積極有力的措施加以解決。?

二、2018年上半年財政收支預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財政收入情況

全縣上半年一般公共預(yù)算收入完成28892萬元（其中：鐵嶺縣純自身完成28479萬元），完成年初預(yù)算的52.92%，同比增長9.64%。其中稅收收入完成23181萬元，同比增長28.75%，非稅收入完成5711萬元，同比下降31.57%；全縣上半年政府性基金收入完成1094萬元，同比下降76.5%；全縣上半年社會保險基金收入33108萬元，同比增長20.27%。

（二）財政支出情況

全縣上半年一般公共預(yù)算支出完成98926萬元，同比增長8%；全縣上半年政府性基金支出完成1293萬元，同比下降26.7%；全縣上半年社會保險基金支出完成36646萬元，同比增長3.13%。

一般公共預(yù)算支出主要項目完成情況如下：一般公共服務(wù)11256萬元，下降7.09%；公共安全3184萬元，下降20.02%；教育18399萬元，增長5.48%；社會保障和就業(yè)16137萬元，增長84.49%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育12179萬元，增長0.47%；節(jié)能環(huán)保1668萬元，增長114.67%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)2012萬元，下降44.16%；農(nóng)林水27293萬元，下降1.5%；交通運輸2745萬元，增長41.57%。

(三)存在的主要問題

總體看，上半年財政運行基本平穩(wěn)，但在預(yù)算執(zhí)行中存在一些比較突出的的困難和問題。

1、財政增收壓力較大。上半年，我縣一般公共預(yù)算收入完成28892萬元，同比增收2541萬元，增長9.64%，非稅占比為17%，稅收質(zhì)量一般。主要的增減變動原因為：一是雖然受“營改增”政策的落實和在建筑業(yè)、煤炭業(yè)及制造業(yè)的帶領(lǐng)下形成增收，但由于整體經(jīng)濟形勢放緩，我縣傳統(tǒng)行業(yè)仍然處于減收狀態(tài)。二是新型稅源納稅貢獻尚未顯現(xiàn)。近年來，我縣陸續(xù)引進一批科技含量較高的工業(yè)項目，但是由于產(chǎn)業(yè)配置較低，且企業(yè)尚處于起步階段，受固定資產(chǎn)抵扣等稅收優(yōu)惠政策影響，新興企業(yè)的納稅能力相對較弱，在稅收上未能形成規(guī)模，稅源增長緩慢，對我縣稅收貢獻有限。三是非稅收入增長緩慢，呈下降趨勢。上半年，我縣非稅收入完成5711萬元，同比減收2635萬元，下降31.57%，主要原因是受檢、法部門上劃影響，造成罰沒收入同比減收。?

2、財政收支矛盾突出。目前，我縣財政收入質(zhì)量尚未得到改善，實際可用財力比例不高。與此同時“三?！?/span>支出需求大幅增加，再加上進一步清理和規(guī)范地方政府債務(wù)，造成財政資金調(diào)度異常緊張，財政收支矛盾依舊突出。主要表現(xiàn)為：一是保工資、保運轉(zhuǎn)的剛性支出不斷增加。二是各項重點支出、民生支出的需求不斷增加。各項剛性支出增加的同時，財政收入低迷的局勢一時難以扭轉(zhuǎn)，財政收支矛盾進一步加劇。

三、2018年下半年財政重點工作安排

綜合來看，上半年經(jīng)濟運行中的有利因素和積極變化明顯增多，但周期性和結(jié)構(gòu)性調(diào)整的壓力還在持續(xù)，預(yù)計下半年財政增收困難較多，全年預(yù)算平衡壓力依然較大。為此，我們將重點做好以下幾項工作：

1、做好收入組織工作，積極籌措資金。繼續(xù)強化收入征收力度，多方籌集資金。一是強化收入征收力度。以稅務(wù)系統(tǒng)機構(gòu)改革為契機，繼續(xù)加強與稅務(wù)部門的溝通聯(lián)系，及時掌握宏觀經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢，強化收入征管力度，群策群力解決收入問題，確保各項稅收收入和非稅收入的應(yīng)收盡收。二是繼續(xù)加大向上爭取資金力度。圍繞“振興東北”等相關(guān)政策，積極主動向上申報，溝通對接，努力爭取更多的政策傾斜和財力支持，以緩解我縣財力不足，切實加強財政保障和支持經(jīng)濟社會發(fā)展的能力。三是努力盤活財政存量資金。開展項目資金清查工作，對部門項目資金結(jié)余情況進行梳理，督促項目實施部門加快項目實施進度，確保財政資金盡快發(fā)揮效益。如各種原因造成項目無法實施，將項目資金收回財政部門統(tǒng)籌安排。

2、做好產(chǎn)業(yè)扶持工作，努力培植稅源。大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)共同發(fā)展，多渠道、多層次培植財源。一是促進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。通過加大科技創(chuàng)新、技術(shù)改造等投入，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級，引導(dǎo)傳統(tǒng)企業(yè)按照市場需求合理布局產(chǎn)品開發(fā)，豐富產(chǎn)品種類，著重發(fā)展深加工產(chǎn)品，推進高端技術(shù)項目的建設(shè)，發(fā)揮龍頭企業(yè)的重要作用。二是加大現(xiàn)代服務(wù)業(yè)投入力度。著力推進城區(qū)經(jīng)濟和新興服務(wù)業(yè)發(fā)展，重點支持商貿(mào)物流、電子商務(wù)、旅游業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升服務(wù)功能。三是加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。鼓勵發(fā)展農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場、農(nóng)業(yè)企業(yè)等新型經(jīng)營主體，積極培育和宣傳我縣“牧菜榛果稻”品牌，大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。加快“旅游名縣”建設(shè)步伐，依托良好的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，著力打造“濕地城市、水岸鄉(xiāng)村”的品牌形象。

3、做好支出管理工作，強化預(yù)算執(zhí)行。不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障和改善民生，提高預(yù)算執(zhí)行力度。一是嚴肅預(yù)算執(zhí)行。積極籌措財政資金，確保年初預(yù)算支出執(zhí)行到位。繼續(xù)大力壓縮一般性支出，嚴控“三公經(jīng)費”等支出。加強專項資金管理，加快社會保障、民生等支出進度，定期梳理專項資金撥付情況，確保扶貧、災(zāi)害補助、環(huán)保、社保、醫(yī)療、教育、農(nóng)林水等涉及民生事業(yè)支出及時足額撥付到位。二是繼續(xù)推進預(yù)決算公開工作。認真做好政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費公開公示工作，開展預(yù)決算公開自查工作。三是推進支出績效評價工作。開展重點支出項目的績效評價，逐步構(gòu)建預(yù)算安排和績效評價結(jié)果相結(jié)合的有效機制，樹立績效管理理念，擴大績效管理范圍，提升預(yù)算績效管理質(zhì)量。?

4、做好資金監(jiān)管工作，提高理財水平。嚴格執(zhí)行新預(yù)算法，全方位深化預(yù)算改革。一是深化國庫集中支付改革。繼續(xù)完善國庫集中支付制度、財政支付電子化和預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中支付制度。二是強化政府性債務(wù)管理。嚴格執(zhí)行預(yù)算法和國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，強化限額管理和預(yù)算管理，加快存量政府債務(wù)置換步伐，控制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解累積的債務(wù)風(fēng)險。三是加強財政預(yù)算監(jiān)督。強化扶貧資金監(jiān)管，保障資金安全、有效；推動健全內(nèi)控體系，加強重點環(huán)節(jié)風(fēng)險防控，切實管好用好財政資金。四是落實審計整改措施。根據(jù)審計部門對2017年預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況審計報告中所反映的問題，落實各項整改措施。全面落實全口徑財政預(yù)算，進一步完善專項資金管理辦法，加強對專項資金的管理，提高使用效率。

主任、各位副主任、各位委員，下半年，財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹縣委、縣政府各項決策和部署，主動接受人大、政協(xié)有效監(jiān)督和指導(dǎo)，開拓進取，主動作為，努力完成全年財政改革發(fā)展各項任務(wù)。