一年來，在本局黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市財政局績效科的支持指導(dǎo)下，在局內(nèi)各業(yè)務(wù)股室和各預(yù)算單位的密切配合下，鐵嶺縣財政局預(yù)算績效管理辦公室（以下簡稱績效辦）緊緊圍繞“績效目標、監(jiān)控管理、績效評價和重點評價”四個主要環(huán)節(jié)，全面推進預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，績效管理工作取得初見成效。

一、2017年工作總結(jié)

1.組織機構(gòu)和制度體系建設(shè)不斷健全。鐵嶺縣財政局高度重視預(yù)算績效管理工作，著重在組織和制度保障上下功夫。夯實工作基礎(chǔ)。一是組織保障。2016年4月，鐵嶺縣財政局在監(jiān)督局內(nèi)部專門成立財政預(yù)算績效管理辦公室，配備兩名專職人員，負責(zé)全縣財政預(yù)算績效管理的組織和協(xié)調(diào)工作，為預(yù)算績效管理工作有效開展提供了組織和人才保障。二是制度保障。把制度建設(shè)作為開展績效管理工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，根據(jù)國家、省和市有關(guān)文件要求，績效辦結(jié)合全局工作實際，制定了《2016年鐵嶺縣預(yù)算績效監(jiān)督管理工作實施暫行辦法》（鐵縣財發(fā)〔2016〕41號），具體明確了財政支出績效評價工作的管理職責(zé)、預(yù)算績效監(jiān)控管理的對象和內(nèi)容、績效目標、績效管理指標、評價標準和方法、組織管理、操作流程等相關(guān)要求，為建立科學(xué)、規(guī)范、高效的財政資金使用和管理體系提供了制度保障；2017年5月，轉(zhuǎn)發(fā)市財政局《關(guān)于加強預(yù)算績效管理工作的通知》（鐵縣財發(fā)〔2017〕54號），加強各股室對項目績效目標運行進行全程監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時解決；并在各預(yù)算單位自評的基礎(chǔ)上，實施重點評價，形成重點評價報告，確保預(yù)算績效管理工作取得實效。

2.項目支出績效目標管理工作有效開展。績效目標是預(yù)算績效管理的基礎(chǔ)，是整個預(yù)算績效管理系統(tǒng)的前提，包括績效內(nèi)容、績效指標和績效標準。今年我縣將99家預(yù)算單位（占縣級預(yù)算單位數(shù)量比66%以上）納入績效目標管理。預(yù)算單位根據(jù)績效目標管理要求，科學(xué)、合理地測算資金需求，填寫項目預(yù)算績效目標申報表，相關(guān)業(yè)務(wù)部門審核，績效辦批復(fù)后，確定預(yù)算績效目標。縣績效辦協(xié)調(diào)預(yù)算股，把績效目標納入縣財政綜合預(yù)算大本中，在鐵嶺縣（本級）2017年支出預(yù)算總表中加入一列績效目標。據(jù)統(tǒng)計，我縣納入績效目標的金額72788.43萬元，預(yù)算項目支出為117123.03萬元，占預(yù)算項目支出的62.15%。

3.項目支出績效運行跟蹤監(jiān)控管理工作有效實施。預(yù)算績效運行跟蹤監(jiān)控管理是預(yù)算績效管理的重要環(huán)節(jié)?？冃мk建立績效運行跟蹤監(jiān)控機制，強化對惠民、中小企業(yè)發(fā)展等項目的跟蹤管理?？冃мk聯(lián)合社保股、農(nóng)財股、企財股等對2017年部分項目資金使用情況進行跟蹤檢查，跟蹤金額達19679.71萬元，其中：民生項目資金9747.43萬元，保護農(nóng)戶耕地地力保護補貼8896.28萬元，扶持中小企業(yè)發(fā)展預(yù)算資金650萬元，鼓勵農(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，生豬調(diào)出大縣獎勵資金386萬元。

4.項目支出績效評價工作穩(wěn)步推進。認真貫徹落實省財政廳、市財政局關(guān)于加強預(yù)算績效管理工作的各項部署，穩(wěn)步推進財政支出績效評價工作。要求各預(yù)算單位在預(yù)算項目結(jié)束后，對預(yù)算執(zhí)行情況進行自我評價，將實際取得的績效與績效目標進行對比，如未實現(xiàn)績效目標，需說明原因。經(jīng)績效辦與相關(guān)業(yè)務(wù)股室溝通，先將預(yù)算績效自評報告交到相關(guān)業(yè)務(wù)股室，由業(yè)務(wù)股室進行把關(guān)，再由績效辦審核和匯總。2017年開展績效評價的本級項目共388個，本級預(yù)算單位開展績效自我評價金額達78893.18萬元，占編制績效目標的本級項目金額85568.16萬元，約為92.19%。

5.重點項目支出績效評價工作取得突破。2017年縣財政局根據(jù)縣政府確定的工作任務(wù)和財政支出重點方向，確定開展年度重點評價預(yù)算項目。重點評價主要針對一般公共預(yù)算中涉及穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險的重大支出。各股室在預(yù)算單位自評的基礎(chǔ)上，采取自行評價或聘用第三方評價方式，實施開展重點評價，并形成評價報告。由各股室采取自行評價金額達43944.03萬元，基建股采取聘用第三方評價金額為1012萬元，截止2017年11月30日，本級財政組織實施重點評價金額達44956.03，占編制績效目標的本級項目支出金額85568.16萬元，約為52.54%。

6.專題培訓(xùn)工作扎實開展。為保證績效管理工作扎實有效開展，績效辦先后兩次組織局內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)股室，召開績效管理工作專題培訓(xùn)會議，由財政局局長對績效管理工作進行安排部署；監(jiān)督局局長對業(yè)務(wù)流程進行重點講解；績效辦工作人員對《項目預(yù)算績效目標申報表》、《項目預(yù)算績效自評報告》和《項目預(yù)算績效重點報告》的填制說明進行詳細講解，加深了業(yè)務(wù)股室對績效管理工作的認識，切實提高了業(yè)務(wù)股室工作人員的業(yè)務(wù)能力。同時，績效辦工作人員積極參加市財政局組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認真學(xué)習(xí)市局績效管理的經(jīng)驗做法，并注重與各縣市（區(qū)）的業(yè)務(wù)交流，相互借鑒工作經(jīng)驗，切實增強了績效工作人員的業(yè)務(wù)水平。

二、存在的主要問題

1.一些部門和預(yù)算單位對于預(yù)算績效管理工作的重要性認識不足，導(dǎo)致工作缺乏主動性。

2.與局內(nèi)業(yè)務(wù)股室之間的配合還不夠密切，各預(yù)算單位上報材料質(zhì)量參差不齊。

3.各預(yù)算單位人員業(yè)務(wù)能力還有待進一步提高。由于預(yù)算績效管理工作開展時間較短，加上缺乏系統(tǒng)培訓(xùn)，致使各預(yù)算單位人員對這項工作的熟悉程度還不夠。

三、下步工作計劃

1.進一步加強績效管理工作培訓(xùn)力度。強化素質(zhì)培訓(xùn)，加大培訓(xùn)力度。計劃于2018年1月組織局內(nèi)各業(yè)務(wù)股室和預(yù)算單位開展一次大規(guī)模的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，對全年工作進行安排部署，聘請專業(yè)人員講解績效管理工作，增強預(yù)算績效管理工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，保質(zhì)保量完成績效管理工作。

2.進一步加強項目績效目標管理。依據(jù)國家相關(guān)政策、財政支出方向和重點、部門職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等預(yù)算單位提出的績效目標進行審核，包括績效目標與部門職能的相關(guān)性、績效目標的實現(xiàn)所采取措施的可行性、實現(xiàn)績效目標所需資金的合理性等。定期采集績效運行信息并匯總分析，對績效目標運行情況進行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長，促進績效目標的順利實現(xiàn)。

3.進一步加強項目績效評價。協(xié)調(diào)局內(nèi)業(yè)務(wù)股室將預(yù)算績效管理考評加入到日常工作中，形成常規(guī)化管理。加強預(yù)算單位項目自評工作，提高報告質(zhì)量。認真分析研究評價結(jié)果所反映的問題，努力查找資金的使用和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，制定改進和提高工作的措施。加大績效辦對預(yù)算單位的績效評價工作指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查的力度。同時，加大重點評價工作力度。選出一些重點項目，借鑒市局工作經(jīng)驗，積極引入有資質(zhì)的第三方，到項目施工地開展重點績效評價，確保項目資金的合理運用。

4.進一步加強績效評價結(jié)果運用。建立績效評價結(jié)果的反饋與整改、激勵與問責(zé)制度，不斷完善績效評價結(jié)果的反饋和運用機制，將績效結(jié)果向社會逐步公布，進一步增強單位的責(zé)任感和緊迫感。將評價結(jié)果作為安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)，將一些績效評價結(jié)果不好的項目取消，對執(zhí)行不力的單位的預(yù)算要進行相應(yīng)削減，切實發(fā)揮績效評價工作的應(yīng)有作用。