部門決算公開情況細則

目??? 錄

第一部分? 鐵嶺縣體育局單位概況

一、主要職責

二、部門決算單位構成

第二部分? 鐵嶺縣體育局2018年部門決算表

一、2018年度收入支出決算總表

二、2018年度收入決算表

三、2018年度支出決算表

四、2018年度財政撥款收入支出決算表

五、2018年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2018年度政府性基金財政撥款收入支出決算表

八、2018年度財政專戶管理資金收入支出決算表

九、2018年度“三公”經(jīng)費支出情況表

第三部分? 鐵嶺縣體育局2018年部門決算情況說明

第四部分? 名詞解釋

第一部分 鐵嶺縣體育局部門概況

一、主要職責

組織實施全民健身計劃，指導并開展全縣群眾性體育活動。研究和協(xié)調(diào)全縣運動項目設置與布局，指導和管理業(yè)余訓練工作。指導全縣體育科學研究工作，推廣科研體育成果。指導和管理全縣體育競賽工作,組織全縣綜合性運動會，參加省、市舉辦的各項賽事。承辦縣政府交辦的其他事項。

二、部門決算單位構成

鐵嶺縣體育局2018年度部門決算共包含本級決算和下屬單位決算共2個：其中行政單位1家，事業(yè)單位1家。分別是：鐵嶺縣體育局；鐵嶺縣青少年業(yè)余體校。

第二部分 鐵嶺縣體育局部門決算公開表

附件：體育局

一、2018年度收入支出決算總表

二、2018年度收入決算表

三、2018年度支出決算表

四、2018年度財政撥款收入支出決算表

五、2018年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2018年度政府性基金財政撥款收入支出決算表

八、2018年度財政專戶管理資金收入支出決算表

九、2018年度“三公”經(jīng)費支出情況表

第三部分 2018年部門決算情況說明

一、收支決算總體情況

（一）2018年收入總計150.04萬元。包括:

1.財政撥款收入150.04萬元，其中：公共預算財政撥款收入150.04萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

收入增減情況。2018年，體育部門決算收入150.04萬元，比上年減少32.86萬元，下降17.96%，其中：財政撥款收入150.04萬元，同比減少32.86元，下降17.96%；其他收入0萬元，同比增減0萬元，增幅0%。財政撥款收入同比增減的主要原因是財政撥款收入減少。

（二）支出總計150.04萬元，包括：

1.基本支出113.43萬元，主要是為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出86.75萬元，對個人和家庭的補助支出14.47萬元，商品和服務支出48.81元，資本性支出0萬元。

2.項目支出36.6萬元，主要包括體育競賽、體育訓練、群眾體育等支出。

3.上繳上級支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對附屬單位補助支出0萬元。

支出增減情況。2018年，財政部門決算總支出150.04萬元，同比減少支出32.86萬元，下降17.96%，其中：基本支出減少10.07萬元，減少8.15%；項目支出減少22.8萬元，下降38.38%。增減支出的主要原因：2017年舉行鐵嶺縣第五屆運動會。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元

主要是部分未完成項目需下年度繼續(xù)使用的資金。與上年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元相比，今年增減0萬元，增長（下降）0% 。

二、2018年部門財政撥款支出決算情況

（一）總體情況

財政撥款支出決算反映財政部門2018年整體財政撥款支出情況，既包括使用當年財政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。2018年度財政撥款支出150.04萬元，其中：基本支出113.43萬元，項目支出36.6萬元。與年初預算115.03萬元相比，2018年財政撥款支出完成年初預算的130.43%。

（二）具體情況

按支出功能分類科目分，包括一般公共服務支出0萬元，國防支出0萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學技術支出0萬元，文化體育與傳媒支出130.43萬元，社會保障和就業(yè)支出12.43萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出0萬元，節(jié)能環(huán)保支出0萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元，農(nóng)林水支出0萬元，交通運輸支出0萬元，資源勘探信息等支出0萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出0萬元，援助其他地區(qū)支出0萬元，國土海洋氣象等支出0萬元，住房保障支出7.18萬元，糧油物資儲備支出0萬元，其他支出0萬元。

三、2018年“三公”經(jīng)費決算情況說明

2018年“三公”經(jīng)費決算數(shù)0萬元，其中：因公出國（境）0萬元，公務待費0萬元，公務用車運行費0萬元，公務用車購置0萬元。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年度一般公共預算財政撥款基本支出150.04萬元，其中：人員經(jīng)費86.75萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費；公用經(jīng)費12.21萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、勞務費、公務用車運行維護費、???? 其他交通費用、其他商品和服務支出。

2018年當年收入合計150.04萬元，其中:財政撥款150.04萬元。2018年用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元?。2018年部門累計可用收入總計150.04萬元。與2017年相比，減少32.86萬元。

2018年當年總支出150.04萬元，其中：行政運行24.2萬元，一般行政管理事務5.07萬元，體育競賽24.14萬元，體育訓練69.8萬元，群眾體育7.4萬元。行政事業(yè)單位離退休12.43萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年0萬元。與2017年相比，減少32.86萬元。主要原因是舉辦了鐵嶺縣第五屆運動會。

二、2017年部門財政撥款支出決算情況

當年財政撥款支出150.04萬元，其中：公共預算財政撥款支出150.04萬元，政府性基金預算財政撥款支出0萬元。

按支出用途分類，包括基本支出113.43萬元，項目支出36.6萬元。其中：工資福利支出86.75萬元，商品和服務支出12.21萬元，對個人和家庭的補助支出14.47萬元，體育競賽24.14萬元，體育訓練69.8萬元，群眾體育7.4萬元。

三、2018年“三公”經(jīng)費決算情況說明

2018年“三公”經(jīng)費決算數(shù)0萬元，其中：因公出國（境）0萬元，公務接待費0萬元，公務用車運行費0萬元。

四、其他重要事項的情況說明

（一）國有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，鐵嶺縣體育局共有車輛1輛，其中：一般公務用車1輛。

（二）政府采購情況

2018年我單位無政府采購情況。

（三）重點績效情況

2018年無績效支出。

（四）機關運行情況

2018年財政撥款機關運行經(jīng)費12.21萬元，支出12.21萬元，支出執(zhí)行率100%。

第四部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

2.基本支出：指保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

3.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

4.行政事業(yè)性收費收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務院有關規(guī)定、國務院財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項收費收入。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

6.政府性基金收入：反映各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。

7.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“專項收入”、“行政事業(yè)性收費收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

8.“三公”經(jīng)費：指因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

9.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

10.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

11.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

12.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

13.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

14.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

15.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映除上述項目以外其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。

16.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

17.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

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