部門決算公開情況細(xì)則

目??? 錄

第一部分? 鐵嶺縣體育局單位概況

一、主要職責(zé)

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分? 鐵嶺縣體育局2018年部門決算表

一、2018年度收入支出決算總表

二、2018年度收入決算表

三、2018年度支出決算表

四、2018年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2018年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2018年度財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

第三部分? 鐵嶺縣體育局2018年部門決算情況說明

第四部分? 名詞解釋

第一部分 鐵嶺縣體育局部門概況

一、主要職責(zé)

組織實(shí)施全民健身計(jì)劃，指導(dǎo)并開展全縣群眾性體育活動(dòng)。研究和協(xié)調(diào)全縣運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目設(shè)置與布局，指導(dǎo)和管理業(yè)余訓(xùn)練工作。指導(dǎo)全縣體育科學(xué)研究工作，推廣科研體育成果。指導(dǎo)和管理全縣體育競賽工作,組織全縣綜合性運(yùn)動(dòng)會(huì)，參加省、市舉辦的各項(xiàng)賽事。承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門決算單位構(gòu)成

鐵嶺縣體育局2018年度部門決算共包含本級(jí)決算和下屬單位決算共2個(gè)：其中行政單位1家，事業(yè)單位1家。分別是：鐵嶺縣體育局；鐵嶺縣青少年業(yè)余體校。

第二部分 鐵嶺縣體育局部門決算公開表

附件：體育局

一、2018年度收入支出決算總表

二、2018年度收入決算表

三、2018年度支出決算表

四、2018年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2018年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2018年度財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

第三部分 2018年部門決算情況說明

一、收支決算總體情況

（一）2018年收入總計(jì)150.04萬元。包括:

1.財(cái)政撥款收入150.04萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入150.04萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

收入增減情況。2018年，體育部門決算收入150.04萬元，比上年減少32.86萬元，下降17.96%，其中：財(cái)政撥款收入150.04萬元，同比減少32.86元，下降17.96%；其他收入0萬元，同比增減0萬元，增幅0%。財(cái)政撥款收入同比增減的主要原因是財(cái)政撥款收入減少。

（二）支出總計(jì)150.04萬元，包括：

1.基本支出113.43萬元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出86.75萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出14.47萬元，商品和服務(wù)支出48.81元，資本性支出0萬元。

2.項(xiàng)目支出36.6萬元，主要包括體育競賽、體育訓(xùn)練、群眾體育等支出。

3.上繳上級(jí)支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。

支出增減情況。2018年，財(cái)政部門決算總支出150.04萬元，同比減少支出32.86萬元，下降17.96%，其中：基本支出減少10.07萬元，減少8.15%；項(xiàng)目支出減少22.8萬元，下降38.38%。增減支出的主要原因：2017年舉行鐵嶺縣第五屆運(yùn)動(dòng)會(huì)。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元

主要是部分未完成項(xiàng)目需下年度繼續(xù)使用的資金。與上年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元相比，今年增減0萬元，增長（下降）0% 。

二、2018年部門財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況

財(cái)政撥款支出決算反映財(cái)政部門2018年整體財(cái)政撥款支出情況，既包括使用當(dāng)年財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。2018年度財(cái)政撥款支出150.04萬元，其中：基本支出113.43萬元，項(xiàng)目支出36.6萬元。與年初預(yù)算115.03萬元相比，2018年財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的130.43%。

（二）具體情況

按支出功能分類科目分，包括一般公共服務(wù)支出0萬元，國防支出0萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學(xué)技術(shù)支出0萬元，文化體育與傳媒支出130.43萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出12.43萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出0萬元，節(jié)能環(huán)保支出0萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元，農(nóng)林水支出0萬元，交通運(yùn)輸支出0萬元，資源勘探信息等支出0萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0萬元，援助其他地區(qū)支出0萬元，國土海洋氣象等支出0萬元，住房保障支出7.18萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出0萬元，其他支出0萬元。

三、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明

2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)0萬元，其中：因公出國（境）0萬元，公務(wù)待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置0萬元。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出150.04萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)86.75萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)；公用經(jīng)費(fèi)12.21萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、???? 其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

2018年當(dāng)年收入合計(jì)150.04萬元，其中:財(cái)政撥款150.04萬元。2018年用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元?。2018年部門累計(jì)可用收入總計(jì)150.04萬元。與2017年相比，減少32.86萬元。

2018年當(dāng)年總支出150.04萬元，其中：行政運(yùn)行24.2萬元，一般行政管理事務(wù)5.07萬元，體育競賽24.14萬元，體育訓(xùn)練69.8萬元，群眾體育7.4萬元。行政事業(yè)單位離退休12.43萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年0萬元。與2017年相比，減少32.86萬元。主要原因是舉辦了鐵嶺縣第五屆運(yùn)動(dòng)會(huì)。

二、2017年部門財(cái)政撥款支出決算情況

當(dāng)年財(cái)政撥款支出150.04萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款支出150.04萬元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬元。

按支出用途分類，包括基本支出113.43萬元，項(xiàng)目支出36.6萬元。其中：工資福利支出86.75萬元，商品和服務(wù)支出12.21萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出14.47萬元，體育競賽24.14萬元，體育訓(xùn)練69.8萬元，群眾體育7.4萬元。

三、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明

2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)0萬元，其中：因公出國（境）0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元。

四、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）國有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，鐵嶺縣體育局共有車輛1輛，其中：一般公務(wù)用車1輛。

（二）政府采購情況

2018年我單位無政府采購情況。

（三）重點(diǎn)績效情況

2018年無績效支出。

（四）機(jī)關(guān)運(yùn)行情況

2018年財(cái)政撥款機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)12.21萬元，支出12.21萬元，支出執(zhí)行率100%。

第四部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指同級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

6.政府性基金收入：反映各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。

7.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“專項(xiàng)收入”、“行政事業(yè)性收費(fèi)收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

8.“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

9.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

10.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

11.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

12.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

13.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

14.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

15.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。

16.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

17.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

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