部門決算公開情況細(xì)則

目??? 錄

　　第一部分? 鐵嶺縣林業(yè)部門概況

　　一、主要職責(zé)

　　二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分? 鐵嶺縣林業(yè)部門2017年部門決算表

一、2017年度收入支出決算總表

二、2017年度收入決算表

三、2017年度支出決算表

四、2017年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2017年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2017年度財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

　　第三部分? 鐵嶺縣林業(yè)部門2017年部門決算情況說明

第四部分? 名詞解釋

第一部分 鐵嶺縣林業(yè)部門概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行中央和省、市、縣有關(guān)生態(tài)環(huán)境建設(shè)、森林資源保護(hù)和國土綠化的方針、政策、法律、法規(guī)和行政規(guī)章；實(shí)施全縣的林業(yè)行政執(zhí)法。

（二）研究擬定全縣林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃并組織實(shí)施；監(jiān)督全縣林業(yè)資金的管理和使用。

（三）組織開展全縣植樹造林和封山育林工作；指導(dǎo)全縣國有林場(chǎng)、國有苗圃、森林公園、集體林場(chǎng)、林業(yè)工作站及基層林業(yè)機(jī)構(gòu)的建設(shè)和管理。

（四）組織、指導(dǎo)全縣森林資源的管理；組織全縣森林資源調(diào)查、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)，審核并監(jiān)督森林資源的使用；組織編制森林采伐限額，報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)后監(jiān)督執(zhí)行；監(jiān)督林木、竹木的憑證采伐與運(yùn)輸；組織指導(dǎo)林地、林權(quán)管理并對(duì)依法應(yīng)由國家、省、市和縣批準(zhǔn)的林地征用、占用進(jìn)行初審。

（五）組織、指導(dǎo)全縣陸生野生動(dòng)植物的保護(hù)和合理開發(fā)利用；在國家和省市縣自然保護(hù)區(qū)的區(qū)劃、規(guī)劃原則指導(dǎo)下，指導(dǎo)森林和陸生野生動(dòng)植物類型自然保護(hù)區(qū)的建設(shè)和管理；組織、協(xié)調(diào)全縣濕地保護(hù)和有關(guān)國際公約的履行工作；負(fù)責(zé)陸生瀕危物種進(jìn)口管理和國家保護(hù)的野生動(dòng)物、珍稀樹種木材、珍稀野生動(dòng)植物及其產(chǎn)品進(jìn)出口的審核、申報(bào)工作；組織協(xié)調(diào)有關(guān)國際公約的履行工作。

（六）組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)監(jiān)督全縣森林防火工作，發(fā)布森林火災(zāi)信息，指導(dǎo)管理全縣森林公安工作；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督查處破壞森林資源和國家重點(diǎn)保護(hù)野生動(dòng)植物資源的重大案件；組織、指導(dǎo)全縣森林病蟲害防治、檢疫。

（七）研究提出林業(yè)經(jīng)營的方針政策、實(shí)施規(guī)劃和全縣林業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)意見；監(jiān)管國有林業(yè)資產(chǎn)；預(yù)審和申報(bào)重點(diǎn)林業(yè)建設(shè)項(xiàng)目；指導(dǎo)管理全縣林業(yè)基本建設(shè)。

（八）指導(dǎo)各類商品林（包括用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林、藥用林、竹林、特種用途林）和風(fēng)景林的培育，組織指導(dǎo)全縣生態(tài)公益林的管理。

（九）組織指導(dǎo)林業(yè)科技、教育和外事工作；指導(dǎo)全縣林業(yè)隊(duì)伍建設(shè)；制定林業(yè)科技發(fā)展規(guī)劃，組織重點(diǎn)科研項(xiàng)目攻關(guān)和科技成果推廣應(yīng)用；統(tǒng)籌規(guī)劃全縣林業(yè)專業(yè)人才培訓(xùn)。

二、部門決算單位構(gòu)成

鐵嶺縣林業(yè)局2017年度部門決算共包含本級(jí)決算和下屬單位決算共7個(gè)：其中行政單位2家，事業(yè)單位5家。分別是：

1、鐵嶺縣林業(yè)局機(jī)關(guān)

2、鐵嶺縣林業(yè)森林公安局機(jī)關(guān)

3、鐵嶺縣森林病蟲防疫檢疫站

4、鐵嶺縣森林勘測(cè)設(shè)計(jì)隊(duì)。

5、國營鐵嶺縣白旗寨林場(chǎng)

6、國營鐵嶺縣熊官屯林場(chǎng)

7、國營鐵嶺縣紅峰林場(chǎng)

第二部分 鐵嶺縣林業(yè)部門決算公開表

一、2017年度收入支出決算總表

二、2017年度收入決算表

三、2017年度支出決算表

四、2017年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2017年度政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2017年度財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

第三部分 2017年部門決算情況說明

一、收支決算總體情況

（一）2017年收入總計(jì)1991.99萬元。包括:

1.財(cái)政撥款收入1991.99萬元，其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1991.99萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元。

3.事業(yè)收入0萬元。

4.經(jīng)營收入0萬元。

5.附屬單位上繳收入0萬元。

6.其他收入0萬元。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

（二）支出總計(jì)1991.99萬元，包括：

1.基本支出1759.79萬元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出993.26萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出283.57萬元，商品和服務(wù)支出482.96萬元。

2.項(xiàng)目支出232.2萬元，主要用于林業(yè)工程與管理、林業(yè)防災(zāi)減災(zāi)等業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級(jí)支出0萬元。

4.經(jīng)營支出0萬元。

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元

主要是部分未完成項(xiàng)目需下年度繼續(xù)使用的資金。

（四）收入支出增減變化情況

1.收入增減情況。2017年，林業(yè)部門決算收入1991.99萬元，比上年增加909.26萬元，增長(zhǎng)83.98%，其中：財(cái)政撥款收入1991.99萬元，同比增長(zhǎng)909.26萬元，增長(zhǎng)83.98%；其他收入0萬元，同比增減0萬元，增幅0%。財(cái)政撥款收入同比增減的主要原因是支出變動(dòng)財(cái)政撥款有所增加。

2.支出增減情況。2017年，林業(yè)部門決算總支出1991.99萬元，同比增加909.26萬元，增長(zhǎng)83.98%，其中：基本支出增加1066.57萬元，增長(zhǎng)153.86%；增加支出的主要原因：增加日常公共經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目支出減少157.31萬元，下降40.39%。減少支出的主要原因：林業(yè)工程項(xiàng)目減少。

二、2017年部門財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況

財(cái)政撥款支出決算反映財(cái)政部門2017年整體財(cái)政撥款支出情況，既包括使用當(dāng)年財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。2017年度財(cái)政撥款支出1991.99萬元，其中：基本支出1759.79萬元，項(xiàng)目支出232.2萬元。

（二）具體情況

按支出功能分類科目分，包括一般公共服務(wù)支出0萬元，國防支出0萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學(xué)技術(shù)支出0萬元，文化體育與傳媒支出0萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出97.26萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出0萬元，節(jié)能環(huán)保支出2萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元，農(nóng)林水支出1892.72萬元，交通運(yùn)輸支出0萬元，資源勘探信息等支出0萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0萬元，國土資源氣象等支出0元，住房保障支出0萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出其他支出0萬元，債務(wù)支出0萬元，其他支出0萬元。

三、2017年“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明

2017年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)30.34萬元，其中：因公出國（境）0萬元，公務(wù)待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)30.34萬元，公務(wù)用車購置0萬元。2017年決算數(shù)比（上年）決算數(shù)增加13.17萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)比（上年）增加13.17萬元，主要是因?yàn)樵黾恿巳覜Q算單位。公務(wù)用購置及保有量17臺(tái)，國內(nèi)公務(wù)接待的批次0次、人數(shù)0人。

四、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2017年財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出22.93萬元，比2016年減少0.98萬元，下降4.1%，主要原因是公務(wù)接待及辦公費(fèi)較去年減少。

（二）政府采購支出情況

2017年林業(yè)部門政府采購支出總額31.25萬元，其中：政府采購貨物支出31.25萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

　　截至2017年12月31日，林業(yè)部門共有車輛17輛，其中：一般公務(wù)用車9輛，一般執(zhí)法執(zhí)勤用車8輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上設(shè)備0臺(tái),單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)。

（四）重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果等預(yù)算績(jī)效情況說明

林業(yè)有害生物防治項(xiàng)目，一、項(xiàng)目概況：病蟲情調(diào)查、監(jiān)測(cè)，調(diào)查總面積50萬畝。檢疫除害處理和外來林業(yè)有害生物的防控，檢疫處理原木1150立方米，檢疫苗木217080萬株。林業(yè)有害生物防治18.2萬畝。二、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：通過項(xiàng)目的實(shí)施，能夠提高對(duì)重大林業(yè)有害生物災(zāi)害應(yīng)急，防控能力及防治效果，實(shí)現(xiàn)對(duì)林業(yè)有害生物的全方位監(jiān)測(cè)，有效防御和及時(shí)處置，減少林區(qū)面臨林業(yè)有害生物的壓力，確保森林資源和國土生態(tài)安全。三、項(xiàng)目完成情況：全年防治林業(yè)有害生物18.2萬畝，苗木產(chǎn)地檢疫率達(dá)到100%，跟蹤檢疫率達(dá)到95%以上，監(jiān)測(cè)覆蓋率98%以上，松材線蟲性誘劑5處20個(gè)，美國白蛾性誘捕器40個(gè)，生物防治率42%，無公害防治率90%以上，真正做到了有蟲不成災(zāi)，保護(hù)了鐵嶺縣林業(yè)生態(tài)發(fā)展。四、資金使用情況：專款專用，縣財(cái)政直接撥付到施工單位。五、績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況：做到有蟲不成災(zāi)，保護(hù)鐵嶺縣林業(yè)生態(tài)發(fā)展。

第四部分 名詞解釋

　　1.財(cái)政撥款收入：指同級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

　　2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

　　6.政府性基金收入：反映各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。

　　7.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“專項(xiàng)收入”、“行政事業(yè)性收費(fèi)收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

　　8.“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

9.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

10.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

11.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

12.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

13.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

14.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

15.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。

16.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

17.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

附件：林業(yè)局批復(fù)：2017年度部門決算批復(fù)表.xls