目??錄

第一部分?部門預算公開管理文件

第二部分?鐵嶺縣林業(yè)局概況

　　一、部門職責

　　二、機構(gòu)設置

第三部分?鐵嶺縣林業(yè)局2023年部門預算情況說明

第四部分?名詞解釋

第五部分?2023年鐵嶺縣林業(yè)局部門預算公開表

　　一、收支預算總表

　　二、收入預算總表

　　三、支出預算總表

　　四、財政撥款收支預算總表

　　五、一般公共預算支出表

　　六、一般公共預算基本支出表

　　七、財政撥款預算“三公”經(jīng)費支出表

　　八、政府性基金預算支出表

　　九、項目支出預算表

　　十、支出功能分類預算表

　　十一、支出經(jīng)濟分類預算表(政府預算)

　　十二、支出經(jīng)濟分類預算表(部門預算)

　　十三、債務支出預算表

　　十四、政府采購支出預算表

　　十五、政府購買服務支出預算表

　　十六、部門(單位)整體績效目標表

　　十七、部門預算項目(政策)績效目標表

　　十八、部門管理專項資金預算表

第一部分?部門預算公開管理文件

　　為推進和規(guī)范預決算信息公開工作，提高預決算的公開性和透明度，強化社會監(jiān)督，促進依法理財，我們制定了《鐵嶺縣林業(yè)局部門預決算信息公開管理辦法(試行)》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　附件：鐵嶺縣林業(yè)局部門預決算信息公開管理辦法(試行)

鐵嶺縣林業(yè)局預決算信息公開管理辦法(試行)

　　第一條?為推進和規(guī)范預決算信息公開工作，強化社會監(jiān)督，促進依法理財，建立透明預算制度，根據(jù)《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國政府信息公開條例》等有關規(guī)定，結(jié)合鐵嶺縣林業(yè)局實際，制定本辦法。

　　第二條?本辦法適用于鐵嶺縣林業(yè)局部門預決算信息公開管理。

　　第三條?本辦法所稱部門預決算信息包括預算收支安排、預算執(zhí)行、決算數(shù)據(jù)等。

　　第四條?預決算信息公開的原則：以公開為常態(tài)，不公開為例外，依法依規(guī)公開預決算。除涉及國家秘密外，不得少公開、不公開應當公開的事項，確保預決算信息公開及時、準確和完整。

　　第五條?部門預決算信息公開工作主要履行下列職責：

　　(一)按規(guī)定公開林業(yè)局部門預決算信息；

　　(二)按規(guī)定做好公民、法人或者其他組織依申請公開部門預決算信息的答復工作。

　　第六條?部門預決算信息公開內(nèi)容包括：

　　(一)部門文件。部門預決算信息公開管理辦法。

　　(二)部門概況。包括部門職責、機構(gòu)設置、實有人員等情況。

　　(三)預決算收支情況表。包括部門收支總體情況、財政撥款安排使用情況、“三公”經(jīng)費財政撥款安排使用情況等。

　　(四)情況說明。包括預決算年度收支、機關運行經(jīng)費、政府采購、“三公”經(jīng)費、國有資產(chǎn)占有使用和項目支出績效目標等情況說明。

　　(五)名詞解釋。對預決算相關專業(yè)名詞進行解釋說明。

　　第七條?部門預決算信息在縣政府門戶網(wǎng)站“財政預決算”專欄公開，并保持長期公開狀態(tài)，便于社會公眾查詢監(jiān)督。

　　第八條?經(jīng)縣財政局批復的部門預決算及報表，應當在批復后20日內(nèi)公開。

　　第九條?本辦法自印發(fā)之日起實行。

第二部分?鐵嶺縣林業(yè)局概況

　　一、部門職責

　?。ㄒ唬┚幹迫h森林采伐限額。負責全縣森林林木采伐審批，指導檢查林木采伐設計。編制全縣林地保護利用規(guī)劃，指導建立并管理森林資源數(shù)據(jù)庫。負責落實中央財政森林撫育補貼任務項目的實施。編制全縣森林經(jīng)營規(guī)劃，指導鄉(xiāng)、鎮(zhèn)及各單位編制經(jīng)營方案。核發(fā)林木采伐許可證。森林資源檔案管理。

　?。ǘ恫粍赢a(chǎn)證》發(fā)證前審核、審批工作。全縣森林保險投保制定計劃，森林保險投保、理賠、鑒定，協(xié)調(diào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、保險公司、財政局等相關事宜。處理各類林權糾紛，建立林權糾紛臺賬。受理、初步審核、查驗、上報市自然資源局。辦理林權《他項權利證》。林業(yè)系統(tǒng)內(nèi)法制培訓、考核、執(zhí)法監(jiān)督、法制宣傳、執(zhí)法證換發(fā)、木材加工企業(yè)執(zhí)法檢查。歸檔、管理、查詢。繼續(xù)深化林權制度改革等配套工作。

　　（三）負責全縣范圍的生態(tài)公益林補償資金的規(guī)劃、計劃、使用、管理、報帳以及必要的會計核算；負責對政府統(tǒng)一采購物品的調(diào)配并辦理有關調(diào)配手續(xù)及其管理；負責建立應用生態(tài)公益林動態(tài)管理信息系統(tǒng)，建立監(jiān)測體系，設立監(jiān)測樣點；定期向上級報告生態(tài)公益林建設、保護和資金管理等情況；負責本級管理范圍內(nèi)的管護隊伍建設、人員招聘及考核工作；對本級和下級森林生態(tài)效益補助資金使用管理情況、生態(tài)公益林管護經(jīng)營情況和設備物品使用管理情況進行監(jiān)督檢查。

　?。ㄋ模┏袚h森林資源消長動態(tài)監(jiān)測工作；森林資源、野生動植物資源、濕地資源、荒漠化土地調(diào)查監(jiān)測評價；森林分類區(qū)化界定；占用征收林地可行性報告編制；森林資源規(guī)劃設計調(diào)查；實施方案編制；林業(yè)專項核查；林業(yè)作業(yè)設計調(diào)查；營造林設計；林業(yè)數(shù)表編制；建立并管理全縣森林資源數(shù)據(jù)庫和全縣森林資源檔案；制定全縣林業(yè)中長期發(fā)展規(guī)劃。

　?。ㄎ澹楸Ｗo森林資源提供林政稽查保障。林政稽查，林政案件查處，林政執(zhí)法監(jiān)督，林業(yè)政策宣傳。負責檢查過往運輸?shù)哪静?，森林種苗，野生動物，依法查處違法運輸案件。

　?。┴撠熑h野生動物資源的管理和保護工作。負責全縣野生動物的馴養(yǎng)、繁殖、加工、運輸工作。負責全縣野生動物資源開發(fā)、利用工作。

　　（七）組織指導全縣森林資源保護和生態(tài)修復工作；承擔全縣森林資源毀壞情況調(diào)查、動態(tài)監(jiān)測和統(tǒng)計工作；對采礦、放牧等破壞森林資源的違法行為進行稽查；負責提出征用、占用林地項目的審核建議，對征用、占用林地和林木采伐進行監(jiān)督檢查。

　?。ò耍┖暧^管理、促進林業(yè)發(fā)展。負責管理全縣三個國有林場林業(yè)生產(chǎn)、財經(jīng)、經(jīng)營及局直機關的各經(jīng)濟實體及林木種苗生產(chǎn)供應，森林培育，護林防火、林業(yè)信息服務。

　?。ň牛┴撠熑h林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展長期規(guī)劃和近期規(guī)劃的編制、實施；負責全縣林業(yè)產(chǎn)業(yè)項目的開發(fā)、立項、資金的籌措與管理；負責全縣現(xiàn)有林業(yè)產(chǎn)業(yè)項目的管理和利潤的提繳；負責林業(yè)局直屬企業(yè)的管理、新上項目的引進和開發(fā)工作等。

　?。ㄊ┴撠熑h林業(yè)科學技術推廣，開展林業(yè)技術培訓，技術咨詢，技術服務和社會化服務，為林農(nóng)提供林業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務，對推廣項目進行試驗示范。

　?。ㄊ唬┌凑湛h政府、縣森防指的決定和部署，組織落實各項森林防火工作，負責聯(lián)系森林防火指揮部成員單位；調(diào)查研究預防森林火災的措施和辦法，組織規(guī)范森林防火工作的規(guī)章制度，督促指導縣域內(nèi)的森林防火工作；掌握重點火險區(qū)、聯(lián)防區(qū)狀況，密切周邊地（縣）協(xié)作聯(lián)系，及時修訂撲救森林（草原）大火的應急預案；組織監(jiān)督森林火險預警響應工作，負責森林火災處置上報工作的火災信息、檔案管理工作，督促查處森林火災案件；貫徹執(zhí)行森林防火行政領導負責制，嚴格實行行政問責制度，依法嚴懲肇事者，追究有關領導和工作人員責任；貫徹落實森林防火“兩個納入”要求，制定縣域內(nèi)的森林防火基礎設施建設規(guī)劃，并監(jiān)督實施；落實縣委、縣政府交辦的其它各項森林防火工作，以及法律、法規(guī)、規(guī)定賦予的其他職責和任務。

　?。ㄊ┴撠熈謽I(yè)生態(tài)保護修復的監(jiān)督管理。擬訂林業(yè)生態(tài)保護修復的規(guī)劃并組織實施；組織林業(yè)生態(tài)保護修復和造林綠化工作。組織實施林業(yè)重點生態(tài)保護修復工程，指導、監(jiān)督全民義務植樹、村屯綠化工作；負責監(jiān)督管理荒漠化防治工作。組織開展荒漠調(diào)查，組織擬訂防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保護區(qū)建設規(guī)劃，監(jiān)督管理沙化土地的開發(fā)利用。組織、指導沙塵暴災害預測預報和應急處置。承擔防治荒漠化公約履約工作；承擔古樹名木保護管理相關工作；開展退耕（牧）還林還草，負責退耕還林兌現(xiàn)工作；綜合管理重點生態(tài)保護修復工程，指導植樹造林、封山育林和以植樹種草等生物措施防治水土流失工作；承擔綠化委員會辦公室日常工作。

　?。ㄊ┴撠熑h林木種子種苗行政執(zhí)法，負責林業(yè)育苗技術指導，組織林木種子資源普查、收集、評價、種子園確認

　　和苗木質(zhì)量管理，組織良種選育、指導良種基地、示范、推廣。負責良種選育和保障性苗圃建設，監(jiān)督管理林木種子，管理全縣林木種子生產(chǎn)經(jīng)營許可證核發(fā)，辦理苗木合格證和標簽發(fā)放，監(jiān)督管理林業(yè)生物種子資源，轉(zhuǎn)基因生物安全，植物新品種保護。

　?。ㄊ模榱謽I(yè)發(fā)展提供病蟲害防治檢疫保障；森林病蟲鼠害防治管理，森林病蟲鼠害防治與檢疫技術培訓，森林病蟲鼠害防治與檢疫宣傳；森林病蟲鼠害測報以及林木、苗木、花卉檢疫證發(fā)放。

　?。ㄊ澹┏修k縣政府交辦的其他事項。

　　二、機構(gòu)設置

　　納入鐵嶺縣林業(yè)局2023年部門預算編制范圍的二級預算單位包括：

　　1.鐵嶺縣林業(yè)局本級

第三部分?鐵嶺縣林業(yè)局2023年部門預算情況說明

　　一、綜合預算收支指標情況

　?。ㄒ唬┦杖腩A算291.45萬元，其中：

　　1.一般公共預算撥款收入291.45萬元；

　　2.政府性基金預算撥款收入0萬元；

　　3.國有資本經(jīng)營預算撥款收入0萬元；

　　4.財政專戶管理資金收入0萬元；

　　5.單位資金收入0萬元；

　　6.上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元。

　?。ǘ┲С鲱A算291.45萬元，其中：

　　1.基本支出93.46萬元；

　　2.項目支出197.99萬元。

　　在支出預算中債務支出0萬元；政府采購支出0萬元；政府購買服務支出0萬元；納入預算績效管理的項目共2個，涉及資金197.99萬元。

　　2023年預算收支比上年增加7.61萬元，增減變化的主要原因是補繳職工養(yǎng)老保險及職業(yè)年金。

　　二、機關運行經(jīng)費安排情況

　　2023年鐵嶺縣林業(yè)局機關運行經(jīng)費預算為4.99萬元，主要包括辦公費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修(護)費、辦公設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　三、政府采購情況

　　2023年鐵嶺縣林業(yè)局安排政府采購預算0萬元，具體為貨物0萬元，服務0萬元，工程0萬元；預留專門面向中小企業(yè)采購份額0萬元，其中預留給小微企業(yè)0萬元。

　　四、“三公”經(jīng)費預算情況

　　2023年，鐵嶺縣林業(yè)局財政撥款預算安排的“三公”經(jīng)費預算為3.18萬元，與上年持平。其中：

　　1.因公出國(境)費0萬元，與上年持平。

　　2.公務接待費0.18萬元，與上年持平。

　　3.公務用車購置及運行費3萬元，與上年持平。

財政撥款預算“三公”經(jīng)費支出表

項目	金額
	2022年	2023年
合計	3.18	3.18
1.因公出國(境)費	0	0
2.公務接待費	0.18	0.18
3.公務用車購置及運行費	3	3
其中：公務用車購置費	0	0
公務用車運行費	3	3

　　五、國有資產(chǎn)占用情況

　　鐵嶺縣林業(yè)局2023年年初預算購置車輛0臺，金額0萬元，單位價值50萬元以上的通用設備0臺，單位價值100萬元以上的專用設備0臺。

　　六、預算績效目標情況

　　根據(jù)預算績效管理要求，鐵嶺縣林業(yè)局2023年應編制部門(單位)整體績效目標共2個，實際編制部門(單位)整體績效目標共2個，編制部門(單位)整體績效目標覆蓋率(實際編制績效目標的數(shù)量/應編制績效目標的數(shù)量)為100%。2023年應編制績效目標的項目共2個，實際編制績效目標的項目共2個，涉及資金197.99萬元，編制特定目標類績效目標的項目覆蓋率(實際編制績效目標的數(shù)量/應編制績效目標的數(shù)量)為100%。

第四部分?名詞解釋

　　1.一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。

　　2.基本支出：是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。

　　3.項目支出：指為完成特定工作任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

　　4.機關運行經(jīng)費：是指行政機關及參公單位的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。

　　5.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未使用完畢，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

　　6.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款預算安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位為執(zhí)行公務或開展業(yè)務活動需要合理開支的接待費用。

　　7.一般公共服務支出(類)財政事務(款)行政運行(項)：反映行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)的基本支出。

　　8.一般公共服務支出(類)財政事務(款)一般行政管理事務(項)：反映行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)未單獨設置項級科目的其他項目支出。

　　9.一般公共服務支出(類)財政事務(款)事業(yè)運行(項)：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位。

　　10.一般公共服務支出(類)財政事務(款)其他財政事務支出(項)：反映除上述項目以外其他財政事務方面的支出。

　　11.一般公共服務支出(類)其他一般公共服務支出(款)其他一般公共服務支出(項)：反映除上述項目以外其他一般公共服務支出。

　　12.社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)行政單位離退休(項)：反映行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)開支的離退休經(jīng)費。

　　13.社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)事業(yè)單位離退休(項)：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

　　14.社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費支出(項)：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

　　15.社會保障和就業(yè)支出(類)行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出(款)機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出(項)：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

　　16.社會保障和就業(yè)支出(類)撫恤(款)死亡撫恤(項)：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金、喪葬補助費以及烈士褒揚金。

　　17.社會保障和就業(yè)支出(類)撫恤(款)傷殘撫恤(項)：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。

　　18.社會保障和就業(yè)支出(類)其他社會保障和就業(yè)支出(款)其他社會保障和就業(yè)支出(項)：反映除上述項目以外其他用于社會保障和就業(yè)方面的支出。

　　19.衛(wèi)生健康支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)行政單位醫(yī)療(項)：反映財政部門安排的行政單位(包括實行公務員管理的事業(yè)單位)基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

　　20.衛(wèi)生健康支出(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)事業(yè)單位醫(yī)療(項)：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

　　21.住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項)：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

第五部分?2023年鐵嶺縣林業(yè)局部門預算公開表

2023年鐵嶺縣林業(yè)局部門預算公開表.pdf